发布令为贯彻执行“安全第一、预案为主、综合治理”的安全方针，以“管生产必管安全”、“谁主管谁负责”的原则和加强生产中安全工作的领导和管理，更好地遵守国家有关的法律、法规、标准及其它要求，建立本公司安全生产的自我约束机制，防止和减少安全生产事故，保障职工的安全与健康，现制定了本公司安全管理制度，现予发布。望各部门和全体员工严格遵照执行，履行安全职责，确保本公司的生产安全。此《xxxxxf理制度》自发布之日起实施，全体员工必须自觉学习，并认真贯彻。在执行过程中如有任何修改建议，请将信息及时反馈到经理办公室，按《文件记录管理制度》中有关要求办理。本公司的管理制度从20xx年xx月乂乂日执行。总经理:年月修改状态表会计稽核管理制度1、总则1.1为加强对会计核算工作的检查和监督，保证各公司会计核算的合法性、真实性和准确性，正确反映经营成果，根据国家《会计法》、财政部《会计基础规范》有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度；1.2会计稽核工作由各地公司财务部负责人组织，指定专人施实；1.3会计稽核工作包括对库存现金及银行存款、有价证券、原始凭证、记账凭证、会计账簿、会计报表、各项财务收支、财务档案、合同签定等的稽核。2、会计稽核工作的主要内容2.1原始凭证的稽核2.1.1原始凭证是否合法；2.1.2原始凭证所反映的经济业务是否真实、合法、合理；2.1.3填制日期、凭证填制单位名称、填制人员的签章、经办人员的签章等原始凭证的内容是否完备；2.1.4从外单位取得的原始凭证是否盖有填制单位的公章（或财务专用、发票专用章）；从个人取得的原始凭证是否有填制人员的签名或盖章；自制原始凭证是否有经办单位领导人或其指定人员的签名、盖章；2.1.5数量、单价和大小写金额是否相符；2.1.6报销手续是否完整，是否在审批权限以内。2.2记账凭证的审核2.2.1填制日期、所附原始凭证张数以及填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签字等内容是否完整；2.2.2摘要是否完整、准确；2.2.3凭证编号是否连续；2.2.4会计科目的运用是否妥当；2.2.5填列的金额是否与原始凭证相符。2.3会计账簿的稽核2.3.1会计账簿的登记是否做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整；2.3.2账证、账账、账表、账实的金额是否相符；2.3.3记账差错的更正是否正确。2.4会计报表的稽核2.4.1会计报表的编制是否做到数字真实、计算准确、项目齐全、内容完整、说明清楚，2.4.2会计报表各项目之间、各会计报表之间的勾稽关系是否正确。2.5库存现金及银行存款2.5.1盘点的库存现金是否与现金日记账、财务账的现金科目余额相符；现金是否按规定保管；库存限额是否符合规定；2.5.2库存现金是否有以白条、单据抵充现象；2.5.3支票签发金额与银行存款日记账是否相符，空白未使用支票是否齐全，作废支票是否按照规定处理，是否建立并使用“支票登记薄”；2.5.4银行存款余额调节表是否按时编制、正确，未达款项是否及时清理。2.6有价证券2.6.1购入及出售手续是否完备；2.6.2盘点的有价证券的种类、面值及号码是否与账簿、台账记载相符；2.6.3是否定期盘点、抽查库存有价证券。2.7各项财务收支2.7.1收款程序是否符合公司制度的规定，各项收入是否已全部入账；2.7.2付款支出与物品领用，是否在预算范围内或经核准的范围内，是否有浪费或与业务无关的开支，各项费用的列支是否按照规定办理；2.7.3各项收支单据是否齐全、审批手续是否完整。2.8财务档案2.8.1财务档案是否按规定装订；2.8.2财务档案是否完整、分类保管；2.8.3财务档案是否有详细的清单目录；2.8.4财务档案借用、调阅是否符合档案管理规定。3、会计稽核工作要求3.1稽核人员应严格执行会计工作规范和公司财务管理制度；3.2各公司应每半年形成稽核报告，并报上一级财务部审核；3.3稽核人员对因工作疏忽、错误产生的差错应及时要求经办人员予以纠正，并视情节向有关领导汇报；3.4稽核人员对违反有关规定和国家法规的舞弊行为，应当立即制止和纠正，并立即向相关领导报告。