公司法人治理与法律风险防范一、公司法人治理概念：公司的领导组织机构通过对内部权力的分配，使各行为人之间能够相互协调、制衡，确保公司平稳、健康运转，以维护股东利益及利益相关者董事、经理、监事、员工、债权人等的共同利益得到平衡与保护。现代企业法人治理结构由四个部分组成：股东会：由全体股东组成，体现所有者对公司的最终所有权，是公司的最高权力机构。董事会：由股东会选举和更换成员，对股东会负责，对公司的发展目标和重大经营管理活动作出决策，维护股东的权益。监事会：由股东会选举和更换成员，是公司的监督机构，有检查财务的权力，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。职业经理人：也表现为公司高管团队，由董事会决定聘任或者解聘，对董事会负责，是经营者和执行者。公司治理结构的精髓在于权力分立、互相制衡,以期实现最大效益公司治理结构的主要模式：（1）单层委员会制英美法系国家（英国，美国）只设有股东会与董事会“董事会中心主义”（2）双层委员会制大陆法系国家（德国，奥地利）监事会居于董事会之上，具有监督权，决策权等强调职工参与公司管理（3）单层二元委员会制源于日本，传入中国（现行）董事会与监事会并列（股东会中心主义）（一）公司法人治理中股东会的权利设置案例：SP酒店案件SP酒店是于2001年9月21日注册成立的有限责任公司，现有三名股东：甲（45%）、乙（30%）、丙（25%）。公司成立至今甲一直担任公司法定代表人及执行董事。2010年8月，甲就公司经营运作与另两名股东产生分歧，8月12日，股东乙、丙违反法定程序召集股东会议，并形成罢免甲的执行董事职务的股东会决议。启示：1、重视公司章程对股东大会的约定2、建立股东大会对董事会的制约机制3、注意股份有限公司与有限责任公司的区别（二）公司法人治理中董事会的权利设置案例：国美案国美发展简史伏笔——贝恩资本引入圈地模式：以提高市场占有率为指导，大量开店，崇尚连锁零售规模化胜于单店利润黄光裕方底牌陈晓底牌国美大战之暂时落幕（9.28决战，陈晓胜出）启示——黄光裕作茧自缚，制造史上最牛”董事会”启示——董事会架构治理之“四个如果”（三）公司法人治理中独立董事的权利设置案例：独立董事被罚第一案——“花瓶董事”案件2002年8月1日，郑州市检察院以“提供虚假财会报告罪”，已将“郑百文”公司原董事长李福乾、总经理卢一德、财务处主任都群福提起公诉。中国证监会对陆家豪作出除公开遣责外，并处10万元的罚金。于是，陆家豪成为中国股市历史上第一个受到处罚的独立董事。对此处罚，陆家豪表示不服，于是，向北京市第一中级人民法院提起诉讼，这样陆家豪同时还成为中国历史上第一个状告中国证监会的独立董事。陆家豪说，他是稀里糊涂当上董事的。“独立董事”的集体失声（国美案件中）启示：1、实体要求：完善立法、完善机制、提高个人素质2、程序要求：加强独立性3、营造环境：调整股权结构、完善监督、信息披露（四）公司法人治理中CEO制度的设置案例：中航油CEO陈久霖案件“陈久霖（或陈九霖），1961年10月20日出生，前中国航油（新加坡）股份有限公司执行董事兼总裁。在他执掌期间，中国航油净资产由17.6万美元增至1.5亿美元，增幅852倍，市值超过11亿美元，是原始投资的5022倍，缔造了一个商业传奇，因此被称为“航油大王”。2004年，中国航油因澳大利亚籍交易员纪瑞德和英国籍交易员卡尔玛从事油品期权交易导致5.5亿美元的巨额亏损。陈久霖本人因此被迫离职，并遭到新加坡警方拘捕。2006年3月，新加坡初等法院做出判决，判处陈久霖入狱服刑四年零三个月，其判刑原因是股东售股拯救公司和公司没有向交易所呈报亏损。陈久霖在新加坡服刑1035天后，于2009年1月20日刑满出狱。”启示：1、加强企业内控制度2、加强企业外部监管3、我国《公司法》与CEO治理模式存在矛盾终极目标：没有家族的家族企业二、公司法律风险防范概念：由于企业外部环境发生变化或者由于包括企业自身在内的法律主体未按照法律有关规定或合同约定有效行使权利、履行义务，而对企业造成负面法律后果的可能性。分类：内部因素诉讼风险外部因素非诉风险2012年2月1日《企业法律风险管理指南》正式实施，作为我国针对企业法律工作领域发布的第一个国家标准，《指南》在GB/T24353-2009《风险管理原则与实施指南》的框架下，结合国内外的有关研究，制定出了一套企业法律风险管理的规范性指南，包括企业法律风险管理的步骤，以及识别、分析、评价和应对法律风险的方法和工具，用于指导企业在其整个生命周期和所有经营环节中开展法律风险管理活动。它的出台，标志着我国企业法律风险管理将步入一个新的阶段（一）常见