第PAGE\*Arabic\*MERGEFORMAT23页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT23页银行信用风险评估中的非财务分析一、当今国际银行业变革调整的主要方式及其意义当今银行业重大变革方式很多，如组织架构重构，业务及资产组合的调整，产权的改革等。各种变革调整方式的出发点和着力点不同，对各银行的发展产生不同的效果。管理架构的重构，80年代末、90年代初在国际先进银行曾经普遍出现过。各银行根据服务客户理念的变化和信息管理技术的发展条件，对整个组织架构进行调整。银行组织架构朝扁平化方向发展，地域化分割逐渐虚化，业务实现垂直化管理，银行风险管理的集中化程度提高。在这种架构下，银行可以很方便地根据客户需要，在全球范围内统一进行资源的调配，提高了银行竞争力，也提高了对客户的服务效率。业务的调整，银行在发展过程中，依据自身的优劣势，在业务和地域上进行调整。这主要是出于新的发展战略需要，在一些传统业务和地域上的进退收缩。传统的银行业务增长模式倾向立足于资产规模的扩张和机构网络体系的延伸，因此，银行总体业务量和机构布局是银行力量的主要体现。但现代银行更注重资本的盈利能力和相对优势的发挥，更重视对客户忠诚度的培养和客户价值增值的管理。不断调整的世界经济金融形势及发展格局要求各家银行不断调整自身的战略优势和生存空间。这方面的典型案例是一些银行确立的市场优势战略，并主动从一些市场撤退某些业务，如大通银行几年前出售其香港零售业务的策略。另一方面，由于银行监管体制的变化，银行非银行业务的融合，银行业务能力的增强，商业银行对投资银行、保险业务的渗透日益普遍，从而引起机构设置及业务管理方式的变革。资产组合的调整，银行业务能力的变化带来银行资产结构的变化。传统的贷款在一些大银行资产的配置中占的比重越来越少，而证券化资产和交易资产（tradingassets）等越来越多。如摩根大通银行1999年和2000年，贷款占总资产的比例都不到30%（注：2000jpmorganchaseannualreport）。另一方面，市场越来越重视银行的“清洁”资产。对不良资产进行清理剥离，组建资产管理公司专门予以处置，这在当代已经成为处理问题银行、建立健康银行体系的重要途径，如美国20世纪80年代末、90年代初出现的“好”“坏”银行的办法，东南亚国家在1998年金融危机后兴起的处理不良资产风潮等，都对当时的银行体系建设产生了重要的作用和影响，并对稳定市场信心带来了正面效应。第二篇：事业单位非财务因素非风险评估课后测试测试成绩：93.33分。恭喜您顺利通过考试。单选题1.下列不属于按偿债来源划分的事业单位类型的是：√a财政偿付型b部分财政偿付型c民间捐赠偿付型d自营收支结余偿付型正确答案：c2.下列不属于目前计算风险限额基数方法的是：√a利润b总资产c净资产d收入正确答案：a3.下列不属于事业单位授信所具备的条件是：√a经国家有权审批机关批准，办理了登记并领取事业单位法人证书b借款人不具备经营服务职能，不以盈利为目的c借款人在本行业享有较高的声誉d借款人行业隶属关系清晰，改革方案明确正确答案：b4.借款人在申请授信时，下列不属于向银行提供的与申请人相关的条件是：a授信申请b资质证明c财务情况d抵押物情况√正确答案：d5.下列不属于借款人资质证明内容的是：√a借款人的财物状况b经年审的营业执照c体现其行业地位的资质证明d主要负责人的身份信息正确答案：a6.在申请授信提交条件中，不属于保证人基本情况的是：a保证人的资格证明b保证人的信用证明c近三年的财物报表d业务发展的基本预测正确答案：b7.事业单位授信业务的期限一般不超过的年数是：√a3年b4年c5年d6年正确答案：c8.对于部分固定资产投资项目，下列说法错误的是：√a应结合项目建设周期，合理确定贷款期限b可以发放长期贷款c应以中期贷款为主，切忌短期贷款d中长期贷款必须制定具体的还款计划√正确答案：c9.事业单位授信风险非财务因素审查主要围绕三方面进行，其中不包括：√abcd经营风险借款人的行业风险借款人的政策风险授信涉及项目的合规性风险正确答案：a10.下列不属于事业单位授信风险分析主要内容的是：√abcd借款人的主体资格是否完备授信合规性分析当地群众对授信项目的支持率当地市场风险分析正确答案：c判断题11.事业单位行业之间无较大可比性，目前尚无一套行之有效的评估方法客观、真实地评估各类事业单位。此种说法：√正确错误正确答案：正确12.专用基金中的职工福利基金和医疗基金均属于负债性质，可以作为计算风险限额的基数。此种说法：√正确错误正确答案：错误13.事业单位的特殊性仅在于它的财务制度方面。此种说法：√正确错误正确答案：错误14.事业单位的授信不得用于向职工发放工资、福利。此种说法：×正确