注意保密成都农商银行信用风险管理培训2011年9月目录1.农村金融机构实施新资本协议的监管要求2.信用风险管理框架3.现代信用风险计量4.国外商业银行信用风险管理实践保密–版权所有–安永20111监管要求信用风险的认知保密–版权所有–安永20112银监会对农村银行机构实施《新资本协议》的具体要求2011年7月，银监会公布了《中国银监会关于农村银行机构实施巴塞尔新资本协议的指导意见》，明确了在农村银行机构实施巴塞尔新资本协议的要求。巴塞尔新资本协议第一支柱第二支柱第三支柱最低资本要求监督检查披露要求对试信用风险►建立稳健的内部点内部评级初级法资本评估程序，►建立完善的信推进农设立内部资本目息披露政策实施商市场风险标，并制定保持行内部模型法资本水平的策略►披露与资本充新监的足率计算相关的管标实►资本应覆盖所面所有重要信息准施操作风险临的全部实质性要标准法风险…求保密–版权所有–安永20113提出了深入推进农村银行机构实施工作的要求1银监局要成立农村银行《新资本协议》实施指导小组，由分管副局长任组长，设立相应办公室，负责农村银行实施《新资本协议》的指导工作省联社要成立主要负责人为组长的领导小组及相应工作机构，统一组织推进辖区内农村银行实施《新加强《新资资本协议》工作，确保农村银行顺利实施《新资本协议》本协议》实施工作的组农村银行董事会和高管层应高度重视《新资本协议》实施工作，尽快成立以织领导主要负责人为组长的领导小组，统筹规划协调本行《新资本协议》实施工作，设立专门部门，配备不少于10名专职人员，提供必要的人力、物力和科技资源，确保各项准备工作顺利推进。2制定切实可行的《新资本协议》实施规划3持续改进风险管理4加强项目管理5做好人员培训和人才引进工作6加强监督指导和实施评估保密–版权所有–安永20114先期试点农村银行机构实施《新资本协议》进度时间表►完成差距分析，制定切实可行的《新资本协议》实施规划，报银监会备案►开始数据收集和清洗工作2011年底►完成非零售客户和零售客户评级模型的开发及相关政策制度的制定►启动市场风险内部模型法和操作风险标准法建设►启动建立数据仓库、数据市集和ＩＴ系统2012年底►投产信用风险内部评级体系，实现在风险管理流程中的应用►完成符合新资本协议要求的数据仓库、数据集市和ＩＴ系统建设►完成市场风险内部模型法和操作风险标准法建设►启动建立内部资本充足率评估程序2013年底►相关系统完成建设并上线运行2014年底►向银监会提交预评估申请2015年6月底2015年底►正式实施新资本协议保密–版权所有–安永20115信用风险管理框架信用风险的认知保密–版权所有–安永20116信用风险与信用风险管理巴塞尔新资本协议对于风险的定义信用风险是指借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而造成损失的风险。也包括由于借款人或交易对手的信用质量下降给银行带来的潜在损失►治理组织架构、职责分工、汇报路线、风险偏好、政策与制度、管理流程等信非零售（公司、金融机构、主权、股权）零售用敞口划分风风险识别借款人评级债项评级零售打分卡贷款池划分年龄借款人职业信用卡??房产产品??优先权透支?透支?质押汽车?汽车与评估交易?存货有担保??存货有担保担保可循环未担保??可循环其他??其他入账时月、季度、年度间正常•险•当期逾期状•逾期30天/一次欠账态•30/逾期天两次欠账••逾期6060天//两次欠账逾期••逾期9090天//三次欠账欠账（违违约）约）••逾期180180天（违约）到期日到期日其他管担保乘数经济资本理风险监控限额管理担保管理与风险缓释体信用风险缓释工具政策及流程管理风险控制抵质押品认定要求保证估值管理净额结算数据和系统信用衍生工具系与缓释……建流程设数据管理数据集市IT系统数据与IT系统保密–版权所有–安永20117现代信用风险计量3.1现代信用风险量化框架：巴塞尔新资本协议内部评级法3.2内部评级法下的量化模型3.3内部评级法下模型输出的应用保密–版权所有–安永201183.1现代信用风险量化框架：巴塞尔新资本协议内部评级法保密–版权所有–安永20119现代信用风险量化框架：巴塞尔新资本协议内部评级法数据层次交易层次组合层次敞口公司专业贷款零售划分中小企业银行其他波动性/相关性风险数据经RARO