进销业务管理办法第一章总则第一条为规范公司进销业务的操作，加强进销业务管理，有效控制进货和销售环节的经营风险，明确各部门员工的工作职责，以保障公司经营业务的正常有序开展，根据控股公司《关于购销业务管理的指导意见》，结合公司实际，特制定本办法。第二条本办法旨在对公司开展经营业务活动时进销业务的操作进行控制与管理。第二章职责第三条业务管理部（以下简称业务部）为进销业务操作的主管部门，负责制订进销业务管理办法和操作流程，并组织实施。第四条业务部应建立检查评判工作机制，对相关进销业务进行检查、监督和评价管理，发现问题、隐患，及时督促与落实整改，使内控管理处于受控状态。第五条各营销部负责进销业务的洽谈、合同签订、执行和后续管理等工作，以及办理有关进销业务的操作手续。第六条各营销部负责建立进销商的评估和准入制度，确定合格的进销商和健全客户信用档案。对重要的进销商的资信、经营变动等情况进行实时管理和综合评价，防范经营风险出现。第七条财务部负责进销业务中的资金管理，损溢账务处理，以及增值税发票管理等工作。第八条对于重大进销业务洽谈，应由业务部、财务部、法务等专业人员参加，并形成相关的书面记录文件，再经风险控制评审小组评审、领导班子集体决策和审批。第三章进货业务操作流程第九条进货业务的操作营销部进货员提供“进货意向书”信息，包括预付款金额、计划到货日期、供应商、货品、数量、价格等，由业务部进货制单员填制“进货意向书”：将该信息录入英克系统，使用功能“进货合同管理”，保存为临时状态。填制“进货意向书”应注意：（1）货品ID、供货单位、材质等有关基础资料，由业务部指定专人添加，不能随意改动。（2）社会资源直销业务（俗称“搬砖头”或“大买卖”，以下简称“大买卖”）的资源视同正常进货，但在进货用途栏中应选择“直销”。进货制单员打印“进货意向书”交进货员，进货员应先复核“进货意向书”的全部内容，再按审批权限办理审批手续。“进货意向书”一式三联：第一联：财务部留存，并开具临时“预付款单”（使用功能“进货付款单管理”），经审批通过后支付预付款（如审批不通过则作废临时预付款单，流程终止），并将“预付款单”的状态改变为确认状态（使用功能“进货付款单管理”），“预付款单”进货员自留一联；第二联：进货制单员留存，并在系统中（使用功能“进货合同管理”）将临时状态变更为已签状态（如审批不通过则作废临时“进货意向书”，流程终止）；第三联：进货员留存。进货员根据审批后的“进货意向书”与供应商签订供货合同。当收到供应商到货通知时，进货制单员即填写“收货单”（使用功能“进货单管理”），打印后送达指定仓库。仓库按照“收货单”查验来货，填写入库检验信息后交回进货制单员。“收货单”一式四联：第一联：业务部留存。（第二联〜第四联：送到仓库）。第二联：仓库留存。（第三〜第四联：回业务部）。第三联：业务部将实收数输入英克系统并分别按以下两种情况将此联及相关单据一并交与财务部作进货结算：（1）“收货单”的应收数=进项发票壬“收货单”的实收数，业务部应在英克系统中进行进货应收实收数调整并打印“进货损溢单”，然后将“进货损溢单”及进项发票和“收货单”第三联一并交财务部。财务部作进货凭证，并对英克系统中的数据进行复核。（2）“收货单”的应收数壬进项发票=“收货单”的实收数，业务部应在英克系统中补一张“收货单”调整并打印，然后将此“收货单”及进项发票和原“收货单”第三联一并交财务部。财务部作进货凭证，并对英克系统中的数据进行复核。第四联：仓库填写实收数返回后交予相关营销部留存。进货制单员录入收货验收信息，包括储存凭证、实收数量、检验结果等（使用功能“货品批次管理”），并作入库记保管帐，库存增加，营销部即可对此货品进行销售。若营销部在仓库验收完毕前就要销售的，应以应收数作实收数入帐，待仓库验收完毕后再按上述第六条第4款的规定操作。发生移库或加工业务时，由进货制单员在英克系统中根据进货员或综合员所提供的“内部加工（移库）联系单”分别作移库、加工操作。进货业务的审批程序按公司有关规定执行。各级管理者在审批时应关注公司的库存、资金、价格、销售等情况。第十条增值税进项发票进项发票收到后，由业务部进货制单员登统记录。业务部将进项发票、“进货损溢单”或补开的“收货单”与对应的原“收货单”第三联配齐后交财务部。“大买卖”的进项发票，由营销部在发票的存根联上写明对应的“进货意向书”编号并登统记录，把进项发票和对应的“收货单”第三联配齐后一并交进货制单员，进货制单员作报损报溢调整后交财务部。第十一条质量保证书营销部应对供方提供的“质量保证书”进行统一编号（包括网上质保书），并将编号输入英克系统生成的“收货单”中。各营销部