东北制药集团股份有限公司募集资金使用管理办法（公司2007年度第一次临时股东大会审议通过）为规范公司募集资金的管理和使用，切实地保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合公司的实际情况制订本管理办法。第一章总则第一条本办法所指募集资金是指公司通过发行股票（包括首次发行股票、上市配股、增发等）债券的方式向社会公众投资者募集用于特定用途的资金。第二条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告，并应立即按照募股说明书所承诺的募集资金使用计划，组织募集资金的使用工作。第三条募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目，如发生募集资金变更投向，须报经有关部门批准，并履行相应变更程序。公司董事会应制订详细的资金使用计划，做到资金使用的规范、公开和透明。募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益。第四条公司董事会应根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等的规定，及时完整地披露募集资金的使用情况。1第五条违反国家法律、法规及公司章程等规定使用募集资金，致使公司遭受损失的，相关责任人应承担民事赔偿责任。第二章募集资金的存放第六条为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金的专户存储制度。公司应当在银行设立专用账户存储募集资金。第七条公司认为募集资金的数额较大，并且结合投资项目的信贷安排，确有必要在一家以上银行开设专用账户的，在坚持同一投资项目的资金在同一专用账户存储原则的前提下，经董事会批准，可以在一家以上银行开设专用账户。第三章募集资金的使用管理与信息披露第八条公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行使用审批手续。每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，应报董事会审批。第九条公司应按承诺的投向和计划使用募集资金，相关项目负责人应定期向公司财务部提供具体的工作进度和计划。第十条确因不可抗力致使项目不能按承诺的计划（进度）完成时，公司必须及时披露实际情况并应说明原因。第十一条募集资金项目的实施进度较承诺推迟6个月以上，或公司可预测募集资金项目的盈利水平较承诺发生20％以上变化的，公司应当召开董事会，就推迟或盈利变化原因，可能使募集资金当期盈利造成的影响，新的实施时间表或盈利情况作出决议并公告。第十二条公司应在定期报告中披露专用账户资金的使用，批准及项目实施进度情况。2第十三条募集资金投资的项目，应与公司募股说明书承诺的项目相一致，原则上不应变更。对确因市场发生变化，需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议，并依照法定程序报股东大会审批。第十四条募集资金投资项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、预计收益等进行检查，决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划：（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；（三）超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的；（四）其他募集资金投资项目出现异常的情形。第十五条公司董事会决定变更募集资金投资项目，应按规定及时公告，披露以下内容：（一）原项目基本情况及变更的具体原因；（二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示及投资计划；（三）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投向的意见；（四）变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；（五）新项目涉及收购资产或企业所有者权益的应当比照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定予以披露；（六）新项目涉及关联交易的，还应当比照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定予以披露；（七）深圳证券交易所要求的其他内容。第十六条禁止对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用募集资金。第十七条使用募集资金收购对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人的资产或股权的关联交易行为，应遵循公司关联交易的有关规定，