银华基金管理有限公司内部控制纲要TOC\o"1-3"\h\zHYPERLINK\l"_Toc4337348"第一章总则PAGEREF_Toc4337348\h1HYPERLINK\l"_Toc4337349"第二章内部风险控制目标和原则PAGEREF_Toc4337349\h1HYPERLINK\l"_Toc4337350"第三章风险来源与分类PAGEREF_Toc4337350\h2HYPERLINK\l"_Toc4337351"第四章内部风险控制体系PAGEREF_Toc4337351\h4HYPERLINK\l"_Toc4337352"第一节公司治理结构PAGEREF_Toc4337352\h4HYPERLINK\l"_Toc4337353"第二节内部控制架构PAGEREF_Toc4337353\h5HYPERLINK\l"_Toc4337354"第三节内部控制规则PAGEREF_Toc4337354\h7HYPERLINK\l"_Toc4337355"第五章内部风险控制措施PAGEREF_Toc4337355\h8HYPERLINK\l"_Toc4337356"第一节管理风险控制PAGEREF_Toc4337356\h8HYPERLINK\l"_Toc4337357"第二节基金投资风险控制PAGEREF_Toc4337357\h8HYPERLINK\l"_Toc4337358"第三节流动性风险控制PAGEREF_Toc4337358\h10HYPERLINK\l"_Toc4337359"第四节合规性风险控制PAGEREF_Toc4337359\h10HYPERLINK\l"_Toc4337360"第五节操作风险控制PAGEREF_Toc4337360\h10HYPERLINK\l"_Toc4337361"第六节人员流失风险控制PAGEREF_Toc4337361\h14HYPERLINK\l"_Toc4337362"第七节职业道德风险控制PAGEREF_Toc4337362\h14HYPERLINK\l"_Toc4337363"第八节其他风险控制PAGEREF_Toc4337363\h14HYPERLINK\l"_Toc4337364"第六章内部风险控制的保障PAGEREF_Toc4337364\h15HYPERLINK\l"_Toc4337365"第七章附则PAGEREF_Toc4337365\h16编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第PAGE18页共NUMPAGES19页第PAGE\*MERGEFORMAT18页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT19页第一章总则第一条为保证银华基金管理有限公司规范、稳健的运作，尽可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据《中华人民共和国证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》等法律法规以及《银华基金管理有限公司章程》，结合本公司实际情况特制定本纲要。第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。第二章内部风险控制目标和原则第三条公司内部风险控制的目标1.保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。2.保证基金投资人的合法权益不受侵犯。3.完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。4.建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证业务稳健进行。5.维护公司的信誉，保持公司的良好形象。第四条内部风险控制工作的原则：1.全面性原则：内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务过程和业务环节。2.独立性原则：公司设立独立的监察稽核部，监察稽核部保持高度的独立，负责对公司各部门内部风险控制工作进行稽核和检查。3.相互制约原则：公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。4.有效性原则：公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作