编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第PAGE17页共NUMPAGES17页第PAGE\*MERGEFORMAT17页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT17页用友8.x(或通用教学软件)帐务报表上机实习资料一、系统管理1、增加操作员：001—王小002—李明2、建账：帐套号：001~999帐套名称：大华公司启用会计期：本年本月单位名称：大华公司行业性质：工业企业帐套主管：王小□存货是否分类□客户是否分类□供应商是否分类□有无外币核算3、编码方案：名称第一级第二级第三级第四级客户分类编码级次234部门编码级次22结算方式编码级次2科目编码级次32224、权限：李明：赋予总账系统的权限（操作要点：先按“增加”键，再双击“总账”）二、总账系统初始化09231、选项：客户往来款项和供应商往来款项选择“总帐系统核算”2、需增加或修改的会计科目及期初余额：级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额1101现金日记账指定科目借5001102银行存款银行日记账指定科目借900，000210201工行存款银行日记账借900，0001113应收账款客户往来借30，0001119其他应收款个人往来借1，0001123原材料借50，0001161固定资产借1，000，0001165累计折旧贷400，0001203应付账款供应商往来贷300，000222101应交增值税32210101进项税额32210102销项税额1301实收资本贷1，281，500240101直接财料项目核算240102直接人工项目核算1501产品销售收入部门项目数量金额，计量单位：个1502产品销售成本部门项目数量金额，计量单位：个1521管理费用部门核算252101工资部门核算252102折旧费部门核算其中辅助账明细余额：应收账款—大明公司欠货款借20，000元海海公司欠货款借10，000元其他应收款—销售一部王林借款借1，000元应付账款—市物资公司应付材料款贷300，000元3、凭证类别：记账凭证4、结算方式：01—现金02—支票（票据管理标志：□）5、部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：部门档案职员档案客户分类客户档案供应商档案01厂部01长期客户001大明公司00无分类001市物资公司02销售一部001王林002海欣公司03销售二部002张梅02短期客户6、项目档案：新项目大类名称：产品核算（按“增加”键后操作）定义项目档次：一级2位定义项目栏目：将“项目名称”改为“产品名称”：增加栏目“产品负责人”（类型为文本型，长度为8）指定核算科目：40101、40102、501、502（将待选科目放放已选科目，确定）项目分类定义：01—办公用品02—低值易耗品项目目录：001—办公桌，所属分类码01；002—办公椅，所属分类码01（先击“维护”，再按“增加”键后操作）三、当月的会计凭证①销售一部王林还款500元借：现金500贷：其他应收款500②销售一部和销售二部各销售办公桌400张，售价50元/张，贷款已存入银行；销售一部销售办公椅325张给海欣公司，售价40元/张，款未付；另计增值销项税17%。借：银行存款46,800应收账款15,210贷：产品销售收入53,000销项税额9,010③仓库本月发料32,000元借：生产成本/直接材料32,000（其中办公桌22,000元，办公椅10,000元）贷：原材料32，000④本月应付职工工资25,000元借：生产成本/直接人工20，000（其中办公桌15,000，办公椅5,000元）管理费用/工资5,000（厂部管理人员5，000元）贷：应付工资25,000⑤结转本月完工产52,000借：产成52，000贷：生产成本/直接材料32,000（其中办公桌22，000元，办公椅10，000元）生产成本/直接人工20,000(其中办公桌15,000元，办公椅5,000元)⑥结转本月销售成本35,800元借：产品销售成本35,800(其中销售一部和销售二部办公桌各400张，成本35元/张；销售一部办公椅325张，成本24元/张)⑦结转本月收入53,000元（要求用自定义结转功能）借：产品销售收入53，000贷：本年利润53，000⑧⑧结转本月支出40,800元（要求用期间损益结转功能）借：本年利润40，800贷：产品利润35，800管理费用5，000四、解行对帐1、银行对账期初数据（工行存款10201；启用日期：本月1日：以账单余额方向为贷方）单位日记账调整前余额946，800银行对账单调整前余额902，000加：