第PAGE\*Arabic\*MERGEFORMAT58页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT58页XX省省级财政资金收付管理制度改革试行办法[5篇材料]第一篇：XX省省级财政资金收付管理制度改革试行办法【发布单位】XX省【发布文号】冀政[2003]49号【发布日期】2003-09-29【生效日期】2003-10-01【失效日期】【所属类别】地方法规【文件来源】中国法院网XX省省级财政资金收付管理制度改革试行办法（冀政[2003]49号）各设区市人民政府，省政府各部门：按照党中央、国务院关于推行财政国库管理制度改革的要求，省财政厅、中国人民银行石家庄中心支行制订了《XX省省级财政资金收付管理制度改革试行办法》，已经2003年8月12日省政府第11次常务会议讨论通过，现予印发，请遵照执行。现就有关问题通知如下：一、推行财政资金收付管理制度改革，建立以国库单一账户体系为基础，以国库集中收付为主要形式的财政资金缴拨方式，是社会主义市场经济条件下公共财政发展的必然要求，有利于提高资金使用效益，增强财政管理与监督，规范财政收支行为，从源头上防治腐败。省直各部门、各市政府要高度重视，加强领导，认真落实各项改革要求。二、财政资金收付管理制度改革按照“统一规划、分步实施”的原则，力争“十五”期间在全省全面推行财政国库管理制度改革。财政资金收付管理制度改革涉及面广、影响力大、政策性强，为确保改革顺利进行，确定从2003年10月份起在省政府组成部门先行试点；2004年，在总结经验和完善改革方案的基础上，省级扩大试点范围；2005年，省级全面建立“国库单一账户体系、零余额清算方式”的现代财政资金收付管理体系。三、省财政厅要会同中国人民银行石家庄中心支行，抓紧制定和落实各项配套措施和办法，建立健全适应财政资金收付管理制度改革需要的银行清算系统和网络信息技术支持系统，强化监督制约机制，搞好分工协作。四、各设区市要参照省级财政资金收付管理制度改革试行办法，结合实际，制定本地财政资金收付管理制度改革办法和各项配套措施，将市本级和所属县（市、区）财政国库管理制度改革推向深入。二○○三年九月二十九日XX省省级财政资金收付管理制度改革试行办法第一章总则第一条为加强省级财政资金收付管理与监督，提高资金运行效率和使用效益，根据国务院总理办公会议研究同意、国务院办公厅批转的财政部、中国人民银行《财政国库管理制度改革试点实施方案》，结合我省实际制定本办法。第二条省级财政资金收付管理改革遵循以下原则：（一）依法理财。财政资金收付管理符合国家法律法规和规章、符合我省地方性法规以及省委、省政府制定的财政改革政策要求；（二）预算单位预算执行主体地位不变。不改变预算单位预算级次，不改变预算单位对经批准的预算资金使用权，不改变预算单位财务管理权及会计核算职责；（三）规范操作、运转高效。合理确定财政、银行及预算单位的职责，减少资金周转环节、提高收支效率；（四）有利于强化管理、便于监督。规范管理程序，使资金收付过程处于有效的监督管理之下，从机制上制约违规违纪行为；（五）保证资金安全。严密资金支付制度、程序，增强相互制约，防止资金流失，保证资金安全。第三条本办法适用于省级财政预算内资金和纳入财政收付管理的预算外资金。财政预算内资金通过国库单一账户体系存储、支付和清算，预算内资金不得违反规定进入预算外资金专户。第四条财政资金的收缴按现行法律法规规定，依法管理。所有财政资金收入必须纳入国库或财政预算外资金专户管理，各收入单位不得坐收坐支、截留挪用。第五条财政资金的支付实行财政直接支付和财政授权支付两种方式。财政直接支付是指财政部门根据部门预算和预算单位支付申请，将资金直接支付到商品、劳务提供者（以下简称收款人）或用款单位。财政授权支付是指预算单位根据财政部门的授权，在批准的额度内，通过单一账户体系将资金支付到收款人或用款单位。财政直接支付、授权支付具体项目，由省财政部门规定。第六条省级财政资金的收付管理，通过财政国库单一账户体系实现。财政国库单一账户体系由下列银行账户构成：（一）财政部门在中国人民银行开设的国库单一账户；（二）财政部门在商业银行开设的财政直接支付零余额账户；（三）经财政部门批准，预算单位在商业银行开设的财政授权支付零余额账户；（四）财政部门在商业银行开设的财政预算外资金专户；（五）经财政部、省政府或省财政部门批准，预算单位在商业银行开设的特殊专户（以下简称特设专户）。第七条财政部门是持有和管理省国库单一账户体系的职能部门，任何单位不得擅自设立、变更或撤销国库单一账户体系中的各类银行账户。中国人民银行按照有关规定，协同财政部门做好选择代理银行工作，加强对国库单一账户体系和代理银行的管理监督。第八条同一预算部门预算单位较多的，对预算单位按行政隶属