编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第PAGE69页共NUMPAGES69页第PAGE\*MERGEFORMAT69页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT69页财务管理篇第一章总则----------------------------------------------21A01第二章会计机构及财务人员管理制度---------------------21B01-03第三章财务管理制度-----------------------------------21C01-09第四章会计核算制度-----------------------------------21D01-05第五章现金管理制度--------------------------------------21E01第六章银行存款管理制度-------------------------------21F01-02第七章固定资产管理制度----------------------------------21G01第八章财产清查制度--------------------------------------21H01第九章货款结算制度-----------------------------------21I01-04第十章费用报销管理制度-------------------------------21J01-03第十一章借款管理制度-----------------------------------21K01-02第十二章印章管理制度--------------------------------------21L01第十三章会计档案管理制度-------------------------------21M01-02xxx珠宝金行合营公司财务管理制度总则第一条:为规范本公司会计行为,满足公司内部管理决策的需要,根据《中华人民共和国会计法》﹑《企业会计制度》﹑《企业会计准则》等相关法律法规,结合本公司的实际情况制订本制度第二条:本公司财务管理的主要任务:1﹑根据实际经营计划,结合公司发展的要求,制订各项财务计划;2﹑及时足额的筹措资金﹑合理使用资金,节约资金使用成本﹑提高资金使用效益;3﹑采取有效措施降低成本费用,提高经济效益;4﹑规范公司会计核算,使其合法﹑合规,确保公司各项财产的安全﹑完整。第二章会计机构及财务人员管理制度为了规范会计工作，保证会计工作的严密性，明确财务人员的职责范围及工作标准，根据《会计法》﹑《企业会计制度》及相关法律法规制订本制度。第一条：会计机构设置和职责权限1﹑会计机构的设置：本公司设置独立的会计机构----会计部，根据公司核算要求，设置会计负责人﹑会计﹑出纳等岗位；以上岗位可实行一人一岗或一人多岗或一岗多人2﹑会计部职责权限:会计部具体负责本公司的财务管理和经济核算，包括实际经营过程中的一切会计核算；如实反映本单位的财务状况和经营成果；监督财务收支；依法缴纳国家税收并向有关方面报送财务报表；按公司要求及时报送有关内部报表；参与公司经营决策，统一调度资金，及时处理财务工作中出现的问题；组织﹑指导分店的货品管理及资产管理第二条：财务人员岗位责任：1﹑会计人员岗位责任：（1）审核原始凭证﹑编制记账凭证，严格按照会计制度规定的会计科目﹑子目和细目入账，按月对账以保证账表﹑账账﹑账证相符；（2）按规定日期编制会计报表并及时报送至各管理部门；（3）按税务相关要求做好发票管理工作；（4）正确计算应缴纳的各项税金，及时足额的上交税金；（5）办理各项往来款项的结算，定期进行清理核对；（6）定期进行财产清查，以保证账实相符；（7）其它有关工作2﹑出纳人员岗位责任：（1）负责本公司的现金收支﹑银行往来结算的具体工作，并逐笔登记入账；（2）按规定日期报送相关报表并及时送至相关管理部门；（3）每日结束现金收付工作后，应盘点当日现金余额与现金日记账核对，以保证账实相符；（4）及时取得银行存款对账单交至会计编制银行存款余额调节表，以保证账实相符；（5）月未及时与会计对账，以保证账表﹑账账﹑账证相符，（6）其它有关工作第三条：财务人员任职要求及招聘过程：1﹑会计人员的任职要求：（1）财会大专以上学历，两年以上相关工作经验；（2）具有初级以上会计资格职称；（3）有相关的从业证，如会计证﹑办税员证等；（4）当地户口优先；（5）具有良好的职业道德﹑工作认真踏实﹑沟通能力强；（6）熟练运用计算机2﹑出纳人员的任职要求：（1）财会中专以上学历，一年以上相关工作经验；（2）当地户口优先；（3）具有良好的职业道德﹑工作认真踏实﹑沟