我国银行破产法律制度问题研究【摘要】由于银行在经济体系中发挥的重要作用及其业务的特殊性，一般的破产法并不完全适用于银行破产。银行破产往往可以划分为清算前和清算两个阶段。在清算前阶段，银行监管机构会通过各种措施救助银行。只有当救助无望时，破产银行才会进入破产清算。在这一阶段法律应明确规定监管机构采取行动的标准，以及可以采取的救助措施，限制其自由裁量权，避免监管姑息。而在清算阶段则应明确监管机构的权力。【关键词】银行破产接管重整清算AStudyonChineseBankInsolvencyLaw【英文摘要】Duetotheimportancethebankingindustryandthespecialtiesofbankingbusiness.generalinsolvencylawdoesnotcompletelyapplicabletobankinsolvency.Bankinsolvencycanbedividendintopre—liquidationphaseandliquidationphase.Forthepre—liquidationphase，bankingauthoritiesalwaystrytosavethebankandletitgobankruptcyonlywhenallthesavingmeasuresfail.Inordertorestrictthediscretionofbanksupervisorsandavoidsupervisoryforbearance，thecriteriatotriggersupervisoryinterventionandbankresolutionoptionsshallbestipulatedbylaw.Fortheliquidationphase，thepowerofthesupervisoryauthorizesshallbedefined.【英文关键词】Bankinsolvency；receivership；reorganization；liquidation一、前言自银行业监督管理委员会成立以来，我国的银行业改革取得了进一步的发展。自2004年3月至2006年3月，主要商业银行（包括国有商业银行和股份制商业银行）的不良贷款比率从16.6％下降到了8.3％，[1]大部分主要商业银行的资本充足率也超过了8％。然而，同国际上的主要商业银行相比，仍然存在一定差距。根据2005年英国《银行家》杂志对全球1000家大银行的调查，在不良贷款比率最高的25家中，有两家是我国银行；而资本充足率最低的25家银行中，则有11家是中国银行。[2]虽然一度有人说中国的四大国有商业银行从技术上说已经破产，[3]但是它们却未真正遭遇过危机。国有商业银行在我国的银行业中占有举足轻重的地位。尽管经过多年的改革，许多人仍保留原有的观念，认为它们仍然有国家信用作为保障，存款人在任何情况下都不会遭受损失。[4]在这种情况下，即使是资不抵债的银行，或者说在经济意义上已经破产的银行仍得以继续经营。与国有商业银行相比，股份制商业银行历史包袱较轻。它们被认为较国有银行更加商业化，也一度被奉为中国银行改革的成功典范。然而，近几年来这一情况发生了改变。截止2004年4月，11家股份制商业银行的资产为41500亿元，而其负债却已高达40000亿元。银行监管当局曾一度发出警告，认为这些股份制商业银行已经接近集体破产。[5]我国有12家股份制商业银行中，有10家名列世界1000家大银行，但是其中3家都存在不良贷款过高和资本充足率不足问题。[6]有关中小商业银行的数据资料较少，但总得来说，它们都是地方性银行，资本规模有限，一些还包括私有股份。其背后的隐性政府保障较低，“太大而不能倒闭”原则对它们也不适用。与国有商业银行相比，它们更容易遭受挤提。尽管有许多中小信用社已被合并或关闭，[7]但迄今为止，海南发展银行却是唯一家被关闭的银行。就整个金融业来说，广东国际投资信托公司，大鹏证券和南方证券已宣布破产。目前尚未有银行破产的先例。监管者对问题银行所采取一个重要的原则就是多重整，少破产和少关闭。[8]对于许多资不抵债的银行往往是通过行政手段进行救助，而缺乏相应的法律指引。虽然上述情况是国有经济形态的遗留问题，但也从另一个方面反映了现有银行市场退出制度的不足。市场进入和市场退出制度对于确保市场的竞争性和有效性缺一不可。国际上，诸如巴塞尔委员会，在审慎监管方面已经确立了许多标准，但是在市场退出方面的国际标准仍十分缺乏。在加人WTO以及银监会设立之后，我国立法以及政府已经越来越重视对银行市场准入和持续监管，然而在市场退出的法律方面却鲜有实质性的改变。银行在经济体系中发挥重要作