广州市宁基装饰实业股份有限公司融资管理办法广州市宁基装饰实业股份有限公司融资管理办法第一章总则第一条为了规范股份公司的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护股份公司整体利益，根据相关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条本办法中所称融资，包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。第三条公司融资工作包括短期、中期、长期和专项计划。短期融资工作计划指一年期内的融资，中期融资工作计划指一年以上三年以下的融资，长期融资工作计划指三年以上的融资，专项融资工作计划指特定项目、特定时期的融资。第四条融资活动应当符合公司中长期战略发展规划。其原则为：（一）以满足企业资金需要为目的，并遵从公司资金的统筹安排；（二）长远利益与当前利益兼顾；（三）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再融资或资本运作可能带来的影响；（四）要慎重考虑公司的偿债能力，避免出现到期不能清偿债务的情形。1广州市宁基装饰实业股份有限公司融资管理办法第二章融资活动内部控制的目标第五条融资活动内部控制目标：（一）保证融资活动在发生前必须经过有关程序的审核；（二）保证融资业务在法律允许的范围内进行；（三）保证利息和股利的正确计提和支付；（四）保证股东权益被合理地确认。第三章管理机构和职能第六条通过各种融资方式所筹集的资金，须进行严格的管理，属于资本金的，应按照资本金管理制度进行管理；属于负债的，应按照负债管理制度进行管理。第七条公司股东大会、董事会是对外融资决策机构，公司财务部负责对外融资的具体操作。第八条公司财务部负责完善公司融资管理制度，控制融资风险。第九条公司财务部根据公司的发展战略，对重大融资活动提出议案并组织评估工作，对融资投向、资产重组等项目进行预选、策划、论证、筹备，并负责组织董事会、股东大会审议相关议案。第十条公司财务部负责公司融资结构分析，拟定公司年度及中长期融资方案，并负责对公司的融资方案进行财务评价及效益评估，其主要职责包括：（一）完善公司融资管理制度；（二）公司融资活动的策划、论证与监管；2广州市宁基装饰实业股份有限公司融资管理办法（三）审核公司重要融资活动，并会同有关部门对融资项目提出专业意见；（四）公司对外担保的审查论证；（五）对公司的融资活动进行动态跟踪管理。第十一条公司审计部对融资活动进行定期和不定期的审计，主要包括：（一）融资业务进行前是否经过合法授权和批准；（二）需经股东大会、董事会批准的融资活动相关文件是否经股东大会、董事会指定的授权代表签署；（三）融资是否符合本制度有关的规定；第四章融资决策管理第十二条公司财务部应编制书面的融资计划书，详细说明以下内容：（一）融资金额、融资理由；（二）融资前后公司财务状况的变化；（三）融资对公司未来收益的影响；（四）各种融资方式利益比较以及对融资方式的建议等。第十三条融资工作计划审批权限和程序：具体审批权限根据公司章程的有关规定执行。（一）发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等方案，由财务部拟定初步方案，报经董事会审议通过后，上报股东大会批准。上述融资业务发生前，必须进行有3广州市宁基装饰实业股份有限公司融资管理办法效的控制，董事会在事先应批准授权总经理，对他所负的责任及授权范围予以明确。（二）公司日常经营所需申请贷款由财务部主办，规定如下：1、单笔贷款金额在董事会对董事长授权范围内的，须报请董事长审批；2、单笔贷款金额超过董事会对董事长授权范围内的，须提交董事会审议。在具体操作过程中，财务部要及时向有关领导汇报工作进展情况。如重大情况发生变化，须经融资决策管理相关程序审批后，调整融资方案再行组织实施。第五章融资过程管理第十四条融资环节的主要业务包括：（一）分析确定公司在短期和长期内所需要的资金数量；（二）编制各种融资计划；（三）审批确定某种融资方式；（四）签订各种借款合同；（五）办理债券或股票发行登记和注册手续；（六）委托证券发行代理机构发行债券或股票；（七）保管未发行的债券，股票及重新收回的股票；（八）定期计算和支付利息；（九）确定和支付股利；（十）进行相关会计核算。