天音通信控股股份有限公司非公开发行股票情况暨上市公告书全文本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。特别提示，根据深交所相关业务规则的规定，本公司股票交易在2007年8月14日不设涨跌幅限制。目录释义.............................................................4第一节本次发售概况................................................5一、本次发行方案的主要内容及本次发售的基本情况..................5（一）本次发售的相关程序........................................5（二）本次发售证券的基本情况....................................6（三）各发行对象的基本情况......................................7二、本次发行相关机构...........................................10（一）保荐人（主承销商）.......................................10（二）发行人律师...............................................10（三）会计师事务所.............................................10三、保荐协议及保荐人上市推荐意见...............................11第二节本次发售前后公司基本情况...................................12一、本次发售前后前10名股东情况比较表..........................12（一）本次发行前公司前十名股东持股情况.........................12（二）本次发行A股完成股份登记后公司前十名股东情况.............12二、本次发售对公司的影响.......................................13（一）对业务结构和资产结构的影响...............................13（二）对股本结构的影响.........................................15（三）对公司治理的影响.........................................16（四）对高管人员结构的影响.....................................16一、主要财务指标...............................................17（一）报告期公司主要财务指标...................................17（二）报告期净资产收益率及每股收益.............................18二、非经常性损益项目、金额及占同期利润总额的比重...............19三、财务状况分析...............................................19（一）资产情况分析.............................................19（二）负债情况分析.............................................33四、经营成果分析...............................................37（一）主营业务收入情况.........................................37（二）毛利率变动情况分析.......................................40（三）期间费用变动情况.........................................41（四）利润实现情况.............................................42五、现金流量分析...............................................43六、资本性支出分析.............................................44七、同业竞争情况...............