广发证券股份有限公司关于广州达意隆包装机械股份有限公司2010年度募集资金使用与存放情况专项核查报告广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“达意隆”或“公司”）首次公开发行股票并上市及2009年非公开发行股票的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，在审慎尽职调查的基础上，对达意隆2009年度发行股票募集资金的存放使用与使用存放情况进行了核查，并发表意见如下：一、核查过程保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对达意隆募集资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金专用账户银行对账单、募集资金使用相关原始凭证与记账凭证及相关合同、财务报表、资金使用审批手续、会计师出具的专项报告等资料；现场调查、走访募集资金项目建设情况、实施进度以及实际生产经营情况；与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流。二、核查结果（一）实际募集资金金额、到位情况1、首次公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]58号文核准，达意隆于2008年1月24日向社会公开发行人民币普通股2,900万股，每股发行价格人民币4.24元，募集资金总额人民币12,296万元，扣除发行费用人民币1,525.21万元后，实际募集资金净额为人民币10,770.79万元。该募集资金已于2008年1月24日到位，该次发行已经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字[2008]第06242601981号《验资报告》验证。2、非公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1152号文核准，达意隆向天津信托有限责任公司等7家特定对象非公开发行1,616.27万股人民币普通股（A股）,每股发行价格人民币12.04元，募集资金总额19,459.8908万元人民币，扣除发行费用人民币1,460.00万元后，实际募集资金净额为人民币17,999.8908万元。该募集资金已于2009年11月25日到位，已经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字[2009]第09005670018号《验资报告》验证。18,459.89万元（包含预计发行费用），其中：“数控全自动二次包装设备技术改造项目”的专项账户存入5,500万元，“PET瓶供应链系统投资项目”的专项账户存入6,959.89万元（包含预计发行费用），“补充公司流动资金及偿还银行贷款”的专项账户存入6,000万元。报告期内使用非公开发行募集资金7,193.38元，其中报告期募集资金投入6,737.26万元（包含募集资金利息投入8.95万元），用于置换2009年度自有资金垫付456.12万元。截至2010年12月31日，已累计使用非公开发行募集资金10,196.53万元。（二）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司根据《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《广州达意隆包装机械股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金采用专户存储制度。根据《管理办法》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长授权总经理签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。1、首次公开发行股票募集资金情况2008年2月26日，公司和保荐机构广发证券分别与中国银行股份有限公司广2州白云支行、华夏银行股份有限公司广州珠江支行、南洋商业银行（中国）有限公司广州分行、上海浦东发展银行广州盘福支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设了四个募集资金专项账户。公司于2008年7月17日召开了2008年第二次临时股东大会，会议决议终止首次公开发行股票募集资金投资项目中的“数控全自动薄膜包装机技术改造项目”，并将该项目专项账户的474.79万元及相应利息全部用于“高黏度流体灌装设备建设项目”