第六章风险管理决策与模型第一节控制型风险管理措施一含义1以风险成本最低的方式采取行动，防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失目标:风险成本最低的前提下(1)降低事故的发生概率(2)将损失减小到最低限度2在风险管理程序中的位置问题：收益经常被低估二相关理论1工程性理论2多米诺理论3能量释放理论1工程性理论强调事故的机械危险和自然危险；风险是由机械和自然方面的原因造成的。2多米诺理论•工业安全公理（Heinrich,1959）⑤产生不安全行为的基本原因为选择适当的控制措施提供了方向。•多米诺理论3能量释放理论管理因素个人因素环境因素(medium)机械因素三基本的控制型风险管理措施：作用与评价(2)局限性•有些风险无法回避•可能会失去由这些风险带来的收益•回避一种风险，可能产生另一种新风险或加强已有的其他风险2，损失控制(losscontrol)(1)损失控制的方法目标：最大限度地降低损失频率和/或损失幅度①损失预防②损失减少③分散化②损失减少(lossreduction)•灾难计划和紧急事件计划发动组织的整体能力去识别可能的危机和灾难并制定针对这些事故的计划。控制意外释放能量，改变易遭受损害的生命和非生命结构预防风险因素的产生减少已存在的风险因素防止已存在的风险因素释放能量改善风险因素的空间分布和限制释放能量的速度在时间和空间上把风险因素与可能遭受损害的人、财、物隔离借助物质障碍将风险因素与人、财、物隔离改变风险因素的基本性质加强风险单位的防护能力救护被损害的风险单位医治受伤者，修理或重建应用时的考虑①成本与效益分析②不能过分相信和依赖③某些材料一方面能抑制风险因素，另一方面也会带来新的风险因素3控制型风险转移借助于合同或协议，将损失的法律责任转移给非保险业的个人或群体。•出售•分包•开脱责任合同第二节损失融资一风险自留由经历风险的单位自己承担风险事故所致的损失3风险自留的筹资措施(1)将损失摊入营业成本•针对经常性的小额损失•取决于企业一年中能否保持一个超过其他支出项目的收入余额，或能否保持充裕的可变现的基金。(2)专用基金(dedicatedasset)•好处：•不足：纳税(3)专业自保公司让一个全资子公司来支付损失purecaptiveBrother-sistertransactionUnrelatedbusinessGroupcaptive(4)信用限额(lineofcredit)(应急贷款)损失发生前安排好企业可以得到贷款的条件(期权)限制：需要一定的时间和努力利率较高收益：－节省附加保费付给经纪人的佣金可能节省的核保费用和理赔费用保费税期望保证基金征收中的隐含税金保险人提供服务的成本与企业自付这些成本的相对高低公司通过自留更多的风险而避免支付的利润附加的数量－节省由于信息不对称造成的过高纯保费－资金的持续使用－减少由于保险市场波动引起的风险－增加企业防损工作的内部动力－减少道德风险·免赔额和共保条款可以减少道德风险。如果没有这些条款，企业倾向于自留更多的风险。成本：－更高风险增大公司陷入财务危机的可能性－对债权人、雇员、供应商和顾客造成负面影响，使他们以不够优惠的条件与公司签订合同－可能迫使企业筹集昂贵的外部资金，放弃一些有利可图的投资机会－减少服务－减少期望税盾二基于合同的风险转移利用合同中的转移损失条款保证合同局限性：受法律和合同条文本身的限制某些情况下可能支付较大费用如果风险承担者无力支付损失赔偿，则转移无意义某合同规定：“乙方在为甲方施工时，由于疏忽而造成第三方人身伤亡或财产损失，由乙方承担。”三保险四套期保值第三节风险决策模型存在决策者希望达到的一个（或多个）明确的决策目标存在决策者可以主动选择的两个以上的行动方案不以（或不全以）决策者的主观意志为转移的两种以上自然状态不同行动方案在不同自然状态下的损益值可以预先确定各种自然状态出现的概率，可根据有关资料预先计算或估计出来一、成本－收益分析损失控制措施的增加以增加的（边际）成本大于增加的（边际）收益为限。二、期望损益决策模型以每种方案的期望损益作为决策依据，选择期望损失最小或期望收益最大的措施。例2：某栋建筑物面临火灾风险，有3种风险管理措施可供选择，各方案的实施结果如表2-1。为简便起见，每种方案只考虑两种可能后果：不发生损失或全损。损失概率未知：损失概率已知：期望损失最小化考虑忧虑成本的影响40损失概率已知：期望损失最小化例3：某栋建筑物面临火灾风险，采取有无自动灭火装置措施下的损失及概率如表3。可供选择的方案及相关费用：表4－1表4－246表4－4表4－5表4