张诗韵15220690069SD证券公司融资融券业务财务风险管理研究PAGE\*MERGEFORMAT2学校代码：10246学号：15220690069硕士学位论文（专业学位）SD证券公司融资融券业务财务风险管理研究ResearchonfinancialriskmanagementofmargintradinginSDsecuritiescompany院系：管理学院专业学位类别（领域）：会计硕士姓名：张诗韵指导教师：李远鹏教授完成日期：2017年月日PAGE\*MERGEFORMAT33目录TOC\o"1-3"\h\uHYPERLINK\l"_Toc17863"摘要PAGEREF_Toc178631HYPERLINK\l"_Toc6500"AbstractPAGEREF_Toc65001HYPERLINK\l"_Toc1856"目录PAGEREF_Toc18561HYPERLINK\l"_Toc23421"一、引言PAGEREF_Toc234211HYPERLINK\l"_Toc15749"1.1研究背景及意义PAGEREF_Toc157491HYPERLINK\l"_Toc4768"1.1.1研究背景PAGEREF_Toc47681HYPERLINK\l"_Toc7016"1.1.2研究意义PAGEREF_Toc70161HYPERLINK\l"_Toc15289"1.2研究方法PAGEREF_Toc152892HYPERLINK\l"_Toc29181"1.3写作思路PAGEREF_Toc291812HYPERLINK\l"_Toc29690"二、国内外文献综述PAGEREF_Toc296903HYPERLINK\l"_Toc90"2.1国外文献综述研究PAGEREF_Toc903HYPERLINK\l"_Toc25125"2.2国内文献综述研究PAGEREF_Toc251254HYPERLINK\l"_Toc11825"2.3文献评述PAGEREF_Toc118256HYPERLINK\l"_Toc9015"三、SD证券融资融券业务财务风险管理的理论基础PAGEREF_Toc90157HYPERLINK\l"_Toc28758"3.1理论基础PAGEREF_Toc287587HYPERLINK\l"_Toc7508"3.1.1证券融资融券的概念PAGEREF_Toc75087HYPERLINK\l"_Toc20089"3.1.2证券融资融券的特点PAGEREF_Toc200897HYPERLINK\l"_Toc29473"3.1.3融资融券对金融市场的影响PAGEREF_Toc294738HYPERLINK\l"_Toc31634"3.2证券市场融资融券的风险控制PAGEREF_Toc316349HYPERLINK\l"_Toc25333"3.2.1证券市场风险控制PAGEREF_Toc253339HYPERLINK\l"_Toc16085"3.2.2融资融券交易股票风险控制办法PAGEREF_Toc1608512HYPERLINK\l"_Toc30855"3.3我国融资融券风险管理的监管规定PAGEREF_Toc3085514HYPERLINK\l"_Toc6445"3.3.1业务许可的规定PAGEREF_Toc644514HYPERLINK\l"_Toc27899"3.3.2保证金比例的规定PAGEREF_Toc2789915HYPERLINK\l"_Toc13186"3.3.3维修担保品比例的规定PAGEREF_Toc1318615HYPERLINK\l"_Toc12422"3.3.4可冲抵保证金证券的规定PAGEREF_Toc1242216HYPERLINK\l"_Toc17508"3.4企业融资融券业务财务风险分析PAGEREF_Toc1750816HYPERLINK\l"_Toc12796"3.4.1杠杆交易放大债务比例引发的风险PAGEREF_Toc1279616HYPERLINK\l"_Toc20427"3.4.2追加保证金引发资金周转风险PAGEREF_Toc2042