张诗韵15220690069SD证券公司融资融券业务财务风险管理研究PAGE\*MERGEFORMAT38学校代码：10246学号：15220690069硕士学位论文（专业学位）SD证券公司融资融券业务财务风险管理研究ResearchonfinancialriskmanagementofmargintradinginSDsecuritiescompany院系：管理学院专业学位类别（领域）：会计硕士姓名：张诗韵指导教师：李远鹏教授完成日期：2017年月日目录TOC\o"1-3"\h\uHYPERLINK\l_Toc30184目录PAGEREF_Toc301841HYPERLINK\l_Toc20093摘要PAGEREF_Toc200931HYPERLINK\l_Toc7952AbstractPAGEREF_Toc79521HYPERLINK\l_Toc6159一、引言PAGEREF_Toc61591HYPERLINK\l_Toc163461.1研究背景及意义PAGEREF_Toc163461HYPERLINK\l_Toc223541.1.1研究背景PAGEREF_Toc223541HYPERLINK\l_Toc201791.1.2基本概念PAGEREF_Toc201791HYPERLINK\l_Toc121011.1.3研究意义PAGEREF_Toc121012HYPERLINK\l_Toc304581.2研究方法PAGEREF_Toc304582HYPERLINK\l_Toc273691.3写作思路PAGEREF_Toc273692HYPERLINK\l_Toc23400二、国内外文献综述PAGEREF_Toc234001HYPERLINK\l_Toc237402.1国外文献综述研究PAGEREF_Toc237401HYPERLINK\l_Toc310352.2国内文献综述研究PAGEREF_Toc310352HYPERLINK\l_Toc142022.3文献评述PAGEREF_Toc142024HYPERLINK\l_Toc8695三、SD证券融资融券业务财务风险管理的理论基础PAGEREF_Toc86951HYPERLINK\l_Toc44873.1基本特征PAGEREF_Toc44871HYPERLINK\l_Toc65743.1.1证券融资融券的特点PAGEREF_Toc65741HYPERLINK\l_Toc43253.1.2融资融券对金融市场的影响PAGEREF_Toc43251HYPERLINK\l_Toc326893.2证券市场融资融券的风险控制PAGEREF_Toc326892HYPERLINK\l_Toc275603.2.1证券市场风险控制PAGEREF_Toc275602HYPERLINK\l_Toc75863.2.2融资融券交易股票风险控制办法PAGEREF_Toc75865HYPERLINK\l_Toc23743.3我国融资融券风险管理的监管规定PAGEREF_Toc23747HYPERLINK\l_Toc225453.3.1业务许可的规定PAGEREF_Toc225457HYPERLINK\l_Toc131153.3.2保证金比例的规定PAGEREF_Toc131157HYPERLINK\l_Toc53913.3.3维修担保品比例的规定PAGEREF_Toc53918HYPERLINK\l_Toc306663.3.4可冲抵保证金证券的规定PAGEREF_Toc306668HYPERLINK\l_Toc205773.4企业融资融券业务财务风险分析PAGEREF_Toc205779HYPERLINK\l_Toc143213.4.1杠杆交易放大债务比例引发的风险PAGEREF_Toc143219HYPERLINK\l_Toc46613.4.2追加保证金引发资金周转风险PAGEREF_Toc46619HYPERLINK\l_Toc250263.4.3强制平仓导致资产损失风险PAGEREF_Toc2502610HYPERLINK\l_Toc257293.4