中国地质大学长城学院本科毕业论文题目企业营运资金管理的问题与对策分析-以青岛海信公司为例系别经济学院专业会计学学生姓名李灿学号013131427指导教师郭薇职称讲师2017年4月30日企业运营资金管理的问题与对策分析-以青岛海信公司为例摘要经济形势不断发展，企业的发展必须要更加的稳定，依靠的利益和健康依赖于营运资本，尤其是在经济衰退时期，因为营运资金是因为企业是通过业务操作，企业应注意自身发展的的稳定性。许多企业被迫破产，由于经济危机，资金链断裂，是根本原因。公司的营运资金管理背后的指导要求，导致在大量的资金浪费和因为种种原因无法到期偿还的债务问题。因此，营运资金管理问题的准确和及时的发现和公司的周转资本经营及相关的问题非常重要。本文从财务错误的金融理论的传统，使用的资金绩效评价工作方法，实现财务管理与业务结合。而且在分析关键业务流程的影响它的各种渠道低通道，达到对这个问题的讨论业务的存在，更深入的系统的总结，更有针对性和实践，我们希望能借鉴和启发其他厂商营运资本管理公司。关键词：营运资金管理;渠道;业务流程ABSTRACTInamidstthewindsofchangeoftheeconomicsituation,theenterprisemustachievethehealthydevelopment,developmentistorelyontheprofits,andhealthrelyontheworkingcapital,becauseworkingcapitalisthebloodofnormalbusinessoperations.Especiallyintheperiodofeconomicdownturn,companiesmustpayattentiontotheirownhealthproblems,alotofenterprisesareintheeconomicdownturnduetothefundingstrandbreaksandhadtobankruptcy,thefundamentalreasonisthattheenterpriseworkingcapitalmanagementconceptsbackward,accurateandtimelyfoundworkingcapitalinenterprisesandcombinedwithenterpriseoperation,findthesourceofworkingcapitalmanagementproblemsisveryimportant.Theworkingcapitalperformanceevaluationmethodusedinthepaperoutofthetraditionalfinancialtheoryoffinancialproblems,andachievefinancialmanagementandbusinesscombinationeffect,andthroughanalysistheeffectofvarioussourcesofkeybusinessprocessesforweakchannels,toexploretheexistingproblemsofenterprisesystem,moreindepth,morerelevantconclusionandpractical,hopetoprovideausefulreferenceandInspirationofworkingcapitalmanagementforothermanufacturingenterprises.Keywords:workingcapital;keybusinessprocesses;channelsandprocesses目班录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc477426657"1前言PAGEREF_Toc477426657\h1HYPERLINK\l"_Toc477426658"2运营资金相关理论介绍PAGEREF_Toc477426658\h1HYPERLINK\l"_Toc477426659"2.1企业运营资金的概念PAGEREF_Toc477426659\h1HYPERLINK\l"_Toc477426660"2.2运营资金管理的定义PAGEREF_Toc477426660\h1HYPERLINK\l"_Toc477426661"2.3资本运作优化理论PAGEREF_Toc477426661\h1HYPERLINK\l"_