流程体系文件应收账款质押融资业务作业指导书版次：A/7编号：第PAGE35页共NUMPAGES45页SUBJECT\*Caps\*MERGEFORMATPAGE第PAGE35页共NUMPAGES45页流程体系文件应收账款质押融资业务作业指导书文件编号：-I(GS)75-0313目录TOC\o"1-4"\u修改记录PAGEREF_Toc290968424\h31.目的PAGEREF_Toc290968425\h42.适用范围PAGEREF_Toc290968426\h43.定义、缩写和分类PAGEREF_Toc290968427\h44.职责与权限PAGEREF_Toc290968428\h44.1支行PAGEREF_Toc290968429\h44.2总/分行小企业银行部PAGEREF_Toc290968430\h54.3总/分行公司银行部PAGEREF_Toc290968431\h54.4总/分行授信审批部PAGEREF_Toc290968432\h54.4有权审批人PAGEREF_Toc290968433\h54.5会计结算部放款中心PAGEREF_Toc290968434\h54.6总/分行风险管理部PAGEREF_Toc290968435\h65.原则和基本规定PAGEREF_Toc290968436\h66.操作流程PAGEREF_Toc290968437\h147.检查监督PAGEREF_Toc290968438\h198.依据外部文件、内部规章和体系文件PAGEREF_Toc290968439\h198.1外部文件PAGEREF_Toc290968440\h198.2内部规章PAGEREF_Toc290968441\h198.3体系文件PAGEREF_Toc290968442\h199.附录PAGEREF_Toc290968443\h2010.记录PAGEREF_Toc290968444\h20记录一：《应收账款债权确认书》（I(GS)75-0313-01）PAGEREF_Toc290968445\h20记录二：《最高额质押合同（应收账款质押专用）》（I(GS)75-0313-02）PAGEREF_Toc290968446\h22记录三：《付款账户（变更）通知书（整体）》（I(GS)75-0313-03）PAGEREF_Toc290968447\h40记录四：《付款账户（变更）通知书（单笔）》（I(GS)75-0313-04）PAGEREF_Toc290968448\h41记录五：《应收账款质押融资额度申请书》（I(GS)75-0313-05）PAGEREF_Toc290968449\h42记录六：《应收账款质押融资业务台账》（I(GS)75-0313-06）PAGEREF_Toc290968450\h43记录七：《应收账款质押融资放款审核表（单笔）》（I(GS)75-0313-07）PAGEREF_Toc290968451\h44记录八：《应收账款质押融资放款/余额调整审核表（整体）》（I(GS)75-0313-08）PAGEREF_Toc290968452\h451.目的本文件规定了应收账款质押融资业务的操作流程和控制要点，旨在规范业务操作和有效控制业务风险，确保信贷资金安全。2.适用范围本文件适用于应收账款质押融资业务管理，包括流动资金贷款、银行承兑汇票承兑等授信业务。3.定义、缩写和分类应收账款是指权利人（卖方）因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人（买方）付款的权利，包括普通应收账款和收费权。但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。普通应收账款包括：销售产生的债权；提供服务产生的债权；出租产生的债权。收费权包括：公路、公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产收费权；农村电网建设与改造工程电费收费权；法律、行政法规规定的可以出质的其他收费权。应收账款质押融资，是指融资申请人（卖方）将符合我行要求的应收账款出质给我行，由我行按照一定比例为其提供融资服务，额度可以循环使用。4.职责与权限4.1支行负责应收账款质押融资业务的市场调研、受理、资料收集；负责应收账款质押融资业务资料的完整性和有效性的初审；负责应收账款质押融资业务调查报告的撰写和提报；负责应收账款质押融资业务的具体操作