第四章商业银行负债业务的经营与管理三、商业银行负债的作用1、是商业银行经营的先决条件2、是保持银行流动性的手段3、能在社会资金存量不变的情况下扩大社会生产资金总量4、是流通中货币量的重要的构成部分5、是银行同社会各界联系的桥梁第二节商业银行存款业务的经营管理一、存款的概念1.存款的概念2.存款的种类按经济主体划分：财政性、公司、个人和同业存款按存款支取方式划分：活期、定期和储蓄存款3.银行存款的特点与作用二、传统的存款业务1、活期存款（支票帐户或交易账户）利、弊2、定期存款利、弊3、储蓄存款三、存款业务的创新（一）定期存款工具的创新可转让定期存单（NegotiableCertificateofDeposits,CDs）:20世纪60年代由美国花旗银行首创。是按某一固定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票证。CDs既是定期存款，也是有价证券。CDs一般面额较大，在10万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款利率，且可以在二级市场上出售转让，因此对存户很有吸引力。对于银行来说，发行CDs除了可以获得稳定的资金来源外，还可以取得降低存款准备金的好处。（二）活期存款工具的创新1、自动转帐服务帐户(1978年)（AutomaticTransferService,ATS）在电话转账服务的基础上创立。可以同时开立有息的储蓄存款帐户与无息的活期存款帐户。2、可转让支付命令帐户NOW帐户（1972年）（NegotiableOrderofWithdrawal）在金融机构开立的可签发支票的有息存款帐户。特点：个人、非盈利机构可以开立；可按其平均余额支付利息；使用支付命令书。3、超级可转让支付命令帐户（1983年）（SuperNOW）→优息支票存款与NOW帐户的主要区别：起存金额为2500美元；没有最高利率限制。4、货币市场存款帐户（MMDA）（1982年）（MoneyMarketDepositAccount）与SuperNOW帐户的主要区别：利率相对更高；转帐有次数限制；对存款人没有限制。5、协定帐户：（NegotiableAccount)可以同时开立活期存款帐户、NOW帐户或MMDA帐户。6、退休金账户:（1974年）(IdividualRetirementAccount,IRA)每年存入2000美元可免税；提前提取收罚金。（三）储蓄存款工具的创新1、利率递增储蓄存款2、零续定期存款3、联立定期存款4、特种储蓄５、指数定期存单６、投资帐户7、现金管理帐户四、我国商业银行的存款业务（一）单位存款（对公存款）按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位结算存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、大额可转让定期存单等。１、单位结算存款单位结算存款又称为单位活期存款，是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。单位结算账户，包括基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。①基本存款账户基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。②一般存款帐户一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。③专用存款帐户专用存款帐户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。④临时存款帐户临时存款帐户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。如设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年。２、单位定期存款３、单位通知存款不约定期限，支取需提前通知银行。可分为1天通知存款和7天通知存款两种。４、单位协定存款单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。５、大额可转让定期存单（二）个人存款又称为对私存款，是居民个人在银行的存款。包括结算存款、储蓄存款（含个人教育储蓄存款）、通知存款和大额可转让定期存单。1、个人结算存款是自然人因投资、消费、结算等而开立的可以办理支付结算业务的存款账户。2、个人储蓄存款3、个人通知存款此外，还有单位和个人的保证金存款，金融机构的同业存款。五、存款业务的经营管理（一）存款业务的经营目标第一、降低存款成本率第二、提高存款的