现金和有价证券管理现金和有价证券管理现金和有价证券管理持有现金的动机现金管理系统加速现金回收收款浮账期间邮寄浮账时间加工浮账期间变现浮账时间存入浮账期间早寄发票授信转拨的方式银行存款箱制度银行存款箱制度的程序银行存款箱制度集中银行制集中银行制现金集中业务中的资金汇兑现金集中业务中的资金汇兑现金集中业务中的资金汇兑延迟现金支付利用浮账量支付控制延迟付款的手段延迟付款的手段工资支票收妥的比例延迟付款的手段远程支付和限额支付远程支付和限额支付电子商务电子数据交换(EDI)电子通汇(EFT)电子通汇(EFT)金融电子数据交换(FEDI)电子数据交换（EDI）的优点和成本外部加工应维持的现金余额有价证券投资短期有价证券的组合可控制现金部分(C$)为了对付可控制（已知）支出，如税收、红利而持有的可变现证券.自由现金部分(F$)“自由”可变现证券（指可用于未指定目的的部分).有价证券选择的考虑因素有价证券选择的考虑因素普通货币市场工具普通货币市场工具普通货币市场工具普通货币市场工具普通货币市场工具普通货币市场工具有价证券组合各部分的证券选择可控现金部分(C$)对短期流动性的要求不必那么严格，力图选择到期日与某项已知的现金需求最为一致的有价证券。这部分可选择可转让定期存单、回购协议、银行承兑汇票、欧洲美元。自由现金部分(F$)这部分证券要面对风险与收益间的权衡。任何的货币市场工具都可作为这部分的选择。