2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第四章银行管理知识点：银行风险种类●定义：银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能：银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应很大。银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性系统性风险和非系统性风险银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险九大类。●详细描述：①信用风险又叫违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。是银行最复杂的风险，也是银行面临的最主要的风险。银行所面临的除贷款之外的其他银行业务中所包含的的信用风险包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。②市场风险是因市场价格的变动带来损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。利率风险是指由于利率水平的变化，使银行资产收益下降、负债成本增加，从而影响经营收益的可能性。汇率风险又称外汇风险，是由于汇率变动而使银行以外币表示的债权或债务的价值发生变动，从而遭受经济损失的可能性。股票价格风险是指股票价格的波动使银行遭受损失的可能性。商品价格风险是指可以在二级市场上交易的某种实物产品价格的波动而使银行遭受损失的可能性。③操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件引发四类，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。④流动性风险指银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对到期债务的风险。包括融资流动性风险和市场流动性风险。⑤国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治、社会等方面的变化而遭受损失的可能性。分为政治风险、社会风险和经济风险三类。政治风险指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响，包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。社会风险指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定而导致商业银行无法收回在该国的资产而遭受损失的风险。经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法收回资产遭受损失的风险，如利率、价格等。⑥声誉风险：由于以外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。⑦法律风险：是商业银行因日常经营或业务活动无法满足或违法法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。⑧战略风险：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。战略风险主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。⑨合规风险：指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。例题：1.银行的市场风险不包括（）。A.流动风险B.汇率风险C.商品价格风险D.股票价格风险正确答案：A解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。2.不属于商业银行主要风险的是()。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战术风险正确答案：D解析：商业银行面临的主要风险有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。3.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A.资产和预期收益B.声誉C.自有资本金D.存款正确答案：A解析：银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。4.在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是（）。A.法律风险B.国家风险C.信用风险D.操作风险正确答案：B解析：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。5.市场风险