清华同方股份有限公司应用信息系统事业本部经营管理规章制度二零零六年二月总则计划预算管理推行预算制度的组织和依据制订计划预算的依据计划预算内容年度综合计划有关项目指标解释及填制要求计划指标的调整合同管理合同管理总则合同签订管理合同评审管理合同归档管理资金管理资金管理总则资金计划预算管理流动资金授权管理收支流程管理资信管理总则渠道资信管理制度赊销管理制度应收账款管理制度商务管理到货商务程序库存物资销售商务程序内部调拨销售商务程序其他销售商务程序销售结算程序采购结算程序采购退货程序销售退货程序换货程序10、现场采购业务程序储运管理入库流程出库流程储存保管配货与运输物资退货程序物流业务流程与表格调度管理和稽核调度管理制度及流程稽核制度月末数据核对程序核算经营物资的获取经营物资的流转经营成果的结算费用的核算控（参）股公司经营管理经营管理财务管理人事行政管理对外投资管理关于合并会计报表的规定摘要经营指标分析、考核经营指标考核总则考核内容与考核周期考核办法总则根据本部总经理办公会确定的发展与经营规划、经营管理工作指导思想进行。贯彻各业务部门“产业、经营、资产授权并负责”管理思想。统一的财务规则为本部经营管理的基本准则。经营管理的核心工作：促进、保障生产经营、业务发展正常开展。有效对生产经营活动进行预测、检查、监督、控制、分析。推进、强化业务部门自身经营管理。基本规则的统一下，相应职能部门协同进行经营监控、服务和管理。针对内部管理基本完善和正在完善的不同业务部门，采取不同的经营理办法。针对利润中心、费用中心采取不同的经营管理办法。依据中长期规划，年度综合经营计划。采用计划预算、经营指标目标，实施分析、预测、监督与经营考核等。受股份公司委托，本部托管的控、参股、分公司统一纳入经营计划预算和经营指标目标管理。完善并贯彻实施五五分成经营考核办法第二章计划预算管理为了实现信息本部的经营、发展规划，科学地组织生产经营活动.建立完善的预测、决策、预算、控制、监督、检查、分析、评价的经营管理体系.特制定本办法.计划预算管理为实现本部的经营目标和达到效果，每年必须明确制定本部经营决策、纲领和发展方向计划.计划预算目标实现的全过程要自上而下地建立目标，制订措施、确定制度，组织实施和严格考核，提高现代管理水平，提高经济效益.第一节推行计划预算的组织信息本部计划预算委员会：主任：总经理副主任委员：经营管理副总经理,副总委员：各业务群组负责人、各部门总经理、总助、总监、业务部门、各职能部经理执行秘书：综合经营管理－运营部经理计划预算委员会的职责：⑴决定本部或各业务、职能部门的经营目标及方针.⑵审查各部门的初步预算并讨论建议修正事项.⑶协调各部门间的矛盾或分歧事项.⑷预算的核准.⑸环境变更时，预算的修改及经营方针的变更.⑹接受并分析预算执行报告.计划预算执行秘书的职责：⑴提供各部门编制预算所需的表单格式及进度表等.⑵提供各部门所需的经营相关资料等以供编制预算的参考.⑶汇总各部门的初步预算，提出建议事项，交计划预算委员会讨论.⑷督促预算编制的进度.⑸比较与分析实际执行结果与预算的差异情况.⑹督促各部门切实执行预算有关事宜.⑺其他有关预算推行的策划与联络事项.第二节制订计划预算的依据⑴同方发展方向、发展规划.⑵本部下达的经营等技术经济指标和其它要求.⑶本部的中长期发展规划、管理规划、研发规划、全面质量管理规划、技术改造规划、生产发展规划、环境保护及其它规划等.国内外市场的调查、分析、预测(包括本行业市场容量、本部市场份额)，了解外部环境变化，包含消费者习性，政府法令，劳工及环保等问题是否会为本部本身创造出可能的机会与威胁.s清楚了解、分析本身的优劣点，实际生产经营能力和条件、现有水平，上年度企业计划预算实施的遗留问题.从最原始简单的获利，提高到综合竞争能力的积累，提高到对社会有所贡献，提高员工的生活水平及提供更好的产品和服务给消费者等根本思想.在明确掌握外在环境的机会与威胁及详细明了本身之优缺点后订立一个非常清楚的目标及方针，可量化，并可行的计划方案.第三节计划预算内容计划预算分中长期规划、年度综合计划及月度综合计划中长期规划中长期规划是确定信息本部未来发展方向和目标的战略性计划，通过年度计划的安排逐步实现.中长期计划分：①产业发展规划②经营发展目标③