物业财务部工作手册第一章财务工作目标认真执行国家财政制度，遵守和维护国家财经纪律，贯彻实施《企业财务通则》和《会计准则》。及时、准确、全面地反映、监督、核算公司经济活动的全过程及其经营成果。加强财务预测，分析，参与企业决策，发挥财务部门和会计人员的管理职能。第二章财务部主要任务描述组织及人员管理：会计机构受总公司财务部及物业公司总经理的管理，采购、仓库、收款员均应受总公司财务部及物业公司财务机构的监督与指导，要求财务人员掌握财务会计制度，专业知识及技能，具备财务人员职业道德的标准。收费管理：收费使用物业公司统一票据，盖物业公司的财务专用章，严禁使用自制、自购票据盖物业公司章向客户收费，并统计、核算应收业主的物业管理费，能源费、维修服务费等各项缴款指标，及时反映欠、交费情况。资金支出管理：协助总经理严格审核各项开支，严格控制费用支出在预算内。会计报表管理：认真、准确地做好各项帐务工作，及时编制月、季、年会计报表及统计报表，及时收集物业收费、物价等相关资料。会计档案及文书管理：加强对会计档案及文书档案（包括：会计凭证、会计帐簿、会计报表，其它会计资料等）的管理工作，防止丢失损坏。协调管理：协调与内部各部门及银行部门的关系。第三章服务宗旨规范审核，责任到人第四章财务部岗位职责一、主管会计根据总公司财务制度，核算要求，负责物业公司的财务会计工作，对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查和总结。根据《企业财务通则及会计准则》制订适应物业公司的内部财务会计制度。制订财务部工作岗位责任制，经常检查，监督、指导各岗工作。严格遵守财务和财经纪律，坚持原则，检查监督财务制度和纪律执行情况。组织财务部会计核算及会计电算化正常运作。参与重大经济业务，合同管理、业务开拓的可行性研究，为总经理决策提供参考性信息。编制会计报表及财务报告，编制年度财务报告，并报总经理批准。协调与物业公司内部、银行等单位及业主、租户、总公司财务的关系。负责制作财务周、月、年的工作总结与工作计划。协助总经理制作物业公司的月（年）度财政预算。负责审核并鉴章全部财务部经办的收入和支出原始凭证，并完成原始凭证的制单，记帐，结帐工作。负责发票和收据的领用、保管。审核服务性收费缴款单的收、退各项押金手续。定期并至少每月两次稽核出纳盘库。抽查库房的帐、卡、实物及卫生。完成总经理布置的其它工作。二、财务部出纳:严格遵守现金管理条例和银行结算制度，做好货币资金的日常管理，不以“白条“抵充库存现金，不得挪用公款，不得出借公司帐户。每日掌握银行存款收支和结存额，及时与总公司办理资金调拨手续。办理现金与银行收支结算业务，负责登记现金、银行日记帐，做到日清月结，并根据需要编制银行存款余额调节表，并每日在微机里录入当天的收支明细。一切开支、借支，均需经会计审核，总经理审批的各项手续齐备后，方能办理。熟悉业主与财务工作有关情况，回答业主的提问，并经常保持联系，核对帐目。负责全部收款工作，负责业主资料的管理和存档，及时了解欠费原因，并向部门领导上报协调相关部门。完成会计交办的其它工作。三、米购员严格按照物业公司有关制度和采购程序进行采购。每月定期了解物业公司各有关部门的物资申购计划及库房有关情况。根据各部门填制的采购申请单，及时地进行寻价，核实，货比三家，并提出合理建议。开展市场调查研究，不断开发货源渠道，降低采购成本。严把采购物品质量关，配合仓库管理员进行到货验收。如物品存在问题及时与供应商联系解决。完成会计交办的其它工作。第五章规章制度一、会计核算原则会计核算工作必须遵守中华人民共和国法律、法规的有关规定。会计年度自公历每年一月一日起到十二月三十一日止。会计核算采用借贷式复式记帐法，根据权责发生制的原则入帐。以人民币为记帐本位币，外汇资金以中华人民共和国国家外汇管理局每月1日公布的外汇牌价折算成人民币记帐，同时另记外币帐户。会计凭证、会计帐簿、会计报表等和种记录都须根据实际发生的经济业务及证明经济业务发生的合法凭证为依据进行登记，做到手续齐备，内容完整，准确及时。坚持配比原则，当期营业收入与其相对的费用相互配合。资产的入帐价值按取得的实际成本进行核算。办理会计事项要求书写正规的文字与数字。二、货币资金的管理货币资金管理是财务管理的重要组成部分，牵涉面广，政策性强，因此必须加强管理，严格遵守财经纪律，以保障货币资金的正常使用和周转。（一）现金的管理现金的使用范围主要限于：（1）支付工资、奖金及工资性津贴等。（2）报销交通费、通讯费等等。（3）零星开支。认真做好库存现金保管工作。现金和有价证券必须放在保险柜里以确保安全和完整无缺。现金一切收、付款项，均须按业务性质分别填写服务收