存款保险制度是市场经济条件下金融领域的一项重要基础性制度安排。主要内容包括：银行根据各类存款余额的一定比例向专门的存款保险公司缴纳一定的保险费，建立存款保险基金。当银行经营出现危机或面临破产倒闭时，存款保险公司按照保险协议向承保银行提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。存款保险制度、审慎监管和最后贷款人职能被公认为金融安全网的三大基本要素。国际经验表明，存款保险制度在保护小额存款人利益、维护金融体系稳定、完善金融机构市场退出机制、促进金融业公平有效竞争、提高金融业发展的国际化水平等方面发挥了重要作用。目前，我国银行业“逐步推进利率市场化改革”已经成为各方共识，有针对性地控制利率市场化改革的系统性风险，存款保险制度是关键一步。本报本期推出存款保险制度专题报道，包括《存款保险制度共识》、《存款保险制度进度表》和《存款保险的经验借鉴》三篇文章，以飨读者。经过近20年的酝酿与反复，姗姗来迟的存款保险制度今年迎来了推出良机。以利率市场化突然加速为讯号，央行于今年加快了建立存款保险制度的步伐。近日，针对全国人大代表、富润控股集团董事长赵林中的建议，央行下发了《中国人民银行对十一届全国人大五次会议第1013号代表建议的答复意见》(下简称《意见》)，表示将推进存款保险制度的尽快建立，为进一步推进利率市场化等金融关键领域改革创造环境和条件，同时根据改革所需各项基础条件的成熟度，对包括继续扩大存款利率浮动区间等在内的改革方式和路径进行研究论证，并有规划、有步骤地推进利率市场化改革。等待已久的时机我国存款保险制度设计的各个主要方面，包括覆盖范围、赔付限额等，基本形成一致意见自1993年始便踌躇设立的中国存款制度屡屡出现在人大代表们的提案、政府部门的日程、媒体业界的舆论中，央行对人大代表的建议答复，又一次地将它推向了面世的“前奏”。《意见》中表示，经反复研究和论证，各有关部门已就我国存款保险制度设计的各个主要方面，包括覆盖范围、赔付限额、保险保率、存款保险基金的管理运用、早期纠正和风险处置等基本形成一致意见。央行行长周小川在去年接受采访时就曾说，“目前来看，此前的准备工作大体上都是有成效的，需要寻找一个合适的时机，择机出台。”国务院发展研究中心金融研究所名誉所长夏斌也表示，央行内部已经拟定了一个很完整的关于如何推进存款保险制度的报告。而中国人民大学国际货币研究所副所长向松祚教授则认为，我国主要银行已有硬的财务约束、硬的资本约束和硬的风险约束，建立存款保险制度最根本的前提条件已经成熟。因此，尽管有银行从业人员认为，“从目前市场环境来看，经济增长不景气，银行的经营压力也越来越大，目前并不是推出存款保险制度的良好时机。”然而各方面的讯息都表明，这一时机，似乎已经来临。公布之前的讨论借鉴国际经验以及相关部门的报告，银行研究机构和专家开始一场“细则”讨论央行在《意见》中称，各有关部门对制度设计的主要方面“基本形成一致意见”。由于没有公布更多细则，业界出现了各种预测和讨论。首要问题：覆盖范围建立存款保险制度，首当其冲要解决的问题便是保险覆盖范围应为几何。央行发布的《2006年中国金融稳定报告》显示：“存款保险应覆盖中国所有的存款类金融机构，包括在境内依法设立的具有法人资格的商业银行、合作银行、城市信用社、农村信用社和邮政储蓄银行等”。在2012年报告中，也有这样的表述：“绝大多数金融稳定理事会成员国(地区)都建立了统一的存款保险制度。”为此，有银行研究机构表示，未来的存款保险制度将具有强制性，即涵盖所有存款类金融机构。中央财经大学金融学院教授郭田勇认为，从公平性角度出发，大银行应该参加存款保险，否则会使弱势的小银行在竞争中处于更不利的地位，增加小银行的经营风险，更容易引发道德风险。“是全覆盖还是让中小银行先试行，要看制度推行所面临的阻力大小。”安邦咨询研究员刘枭在接受《农村金融时报》记者采访时表示。同时，刘枭称，最好是一步到位，因为只覆盖中小银行就失去了存款保险制度的意义，但是现在让风险小的大银行参加有些困难。中国建设银行董事长王洪章曾公开表示：“如果建立存款保险制度，可以多了一个救助的渠道，多了一个救助的方法。建设银行过去叫大银行不能倒，但现在也很难说，所以我们对这项政策是非常欢迎的。”银行关注：赔限、保率无论是全覆盖还是中小银行先行，与参保银行切身利益最相关的无疑是赔付限额和保险费率。有业内人士透露，央行在2007年完善存款保险制度草案时做过调查，20万元以下的存款账户占比98%以上。这意味着，未来限额保险的上限或是20万元。据瑞银投资咨询公司分析，将保险限额定在20万30万元具有较高的涵盖度，在这个区间都有可能。对此，刘枭认为，账户覆盖率在90%以上都是可以接受的，参照美国99%被保险存款账户，98%以上的广覆盖面更符合保险存款制度设立的初衷。具体