演讲人简介主要内容授课目标一、中国企业面临的挑战迅速的目前在中国企业里观察到一些现象战略定位不明:企业缺乏对产业愿景的认识和自身的定位，无法组织和建立未来竞争所需的资源和竞争力组织架构紊乱:组织架构不能配合企业战略的实施，难以整合提升资源业务流程松散:业务部门之间联系松散，职能重叠，缺乏信息共享机制，无法为企业创造附加价值激励机制不足:缺乏全面完备的绩效评估制度等激励机制，人才的成长落后于企业的发展信息技术缺乏:信息系统较落后，信息技术运用程度较低，难以为企业提供决策支持资金管理低效:企业缺乏成熟的资金运用和管理技能，造成资金运用的低效率中国企业转型面临的挑战中国企业的当务之急－全方位完善运作架构二、风险管理与内部控制在企业管理中的地位及其重要性企业管理的整体框架经营战略整体解决方案以经营战略为先导安达信价值动态模型价值动态模型启示未来企业关注点调查国有企业的战略目标的基本要求相互信任关系战略一强化高效运营机制采购订单应及时归档，在采购订单每月存档时应检查已处理的采购订单是否连续编号。Performance衡量供应商业绩，建立稳定关系。敏感性－企业无法对变化的环境作出有效及时的反应企业所面临的风险是无法完全避免，但风险是一定能被控制在最小范围中的。在新产品开发进程中，同步考虑生产问题Performance无授权使用－员工未经授权，为其他目的使用公司资产及时向管理层提供提高收入的关键因素分析报告和数据缺乏衡量标准，难以量化缺乏衡量标准，难以量化企业未来的转型策略必须在确认自身战略目标的基础上，对组织架构、业务流程、以及业绩评估三个元素进行整合，并取得信息技术的充分配合与支持，才能全面提升管理水平。根据经营战略及流程重组的需要，订立合适的信息技术方案，配合电脑化的进程，彻底改善企业的内部运作以助将来企业的战略发展提高福利以吸引和保留关键的员工内部审计员是简单的审计人员吗?企业信息平台EnterpriseInformationPlatform内部控制的局限主要表现在：明确集团/控股公司与子公司/下属公司的责任与权力关系战略三策略性采购战略四定义核心业务战略五选择目标市场战略六发展集成化的产品企业战略经营架构图企业战略经营的意义战略方向设定框架以公司的产品、服务和健康信息来源来提高公司顾客的生活品质；以永远求新为公司发展的企业核心三、风险管理的概念与思路什么是风险企业目标管理企业目标管理什么是经营风险经营风险管理系统建立经营风险管理系统的主要困难安达信企业风险模型TM环境风险环境风险（续）流程风险－营运风险流程风险－营运风险（续）流程风险－营运风险（续）流程风险－营运风险（续）流程风险－财务风险流程风险－财务风险（续）流程风险－授权风险流程风险－信息处理/技术风险流程风险－廉正风险决策信息风险－营运风险决策信息风险－营运风险（续）决策信息风险－财务决策信息风险－财务（续）决策信息风险－战略决策信息风险－战略（续）警钟长鸣警钟长鸣（续）我们认为我们的最佳实务－企业管理控制系统四、内部控制与业务流程重组A.内部控制的概论什么是内部控制内部控制的种类内部控制的种类内部控制的设计原则内部控制的属性企业内部控制要素－一般运作循环一般控制点－应建立在尽可能接近行动发生之处一般控制技巧一般控制技巧（续）内部控制的局限B.内控与流程重组企业管理－通过流程运作实现经营战略业务流程重组的警号业务流程的设计直接影响企业竞争力精简机构，明确职责风险管理和控制质量持续改进降低成本消灭官僚主义业务流程重组步骤业务流程的最佳实践市场营销管理从：单纯的销售支持发展至：具备全面的市场营销功能注重：市场统一规划和导向战略规划管理从：理论化的战略规划管理发展至：与公司整体运营密切结合、实时跟踪注重：战略规划管理的可操作性内外部信息收集和分析任命专职人员具体负责内、外部信息的收集和分析工作使用综合有序的研究方法了解客户掌握竞争者行为，使公司保持领先地位参与经营环境法规的制定掌握技术信息，明确技术进步所提供的竞争优势制定内部信息收集的规范企业战略的制定和改进通过不断创新，制定有效战略适时变化公司战略，重新定位公司目标市场战略实施促进公司员工对实施战略的理解和掌握需要充分的人力准备战略联盟和合作为战略联盟设定明晰的目标选择有实力的、起平衡作用的、并能为联盟补充所需技能的合作伙伴评估联盟的风险和成本改善管理风格，保证强大的信任关系和有效的沟通新产品开发管理从：封闭的新产品开发管理发展至：以市场为导向，组建跨部门的联合团队，加快新产品开发和研究注重：客户需求营销管理从：销售员单兵作战模式