安徽泗县农村合作银行文件泗农合行发[2012]16号关于印发《安徽泗县农村合作银行机关财务费用管理暂行规定》的通知各支行、部门、直属机构：现将《安徽泗县农村合作银行机关财务费用管理暂行规定》印发给大家，请认真学习，遵照执行。附件：安徽泗县农村合作银行总部财务费用管理暂行规定二〇一二年二月十六日主题词：财务会计费用管理规定抄报：淮北宿州办事处联系人：陈玉梅电话：0557－70281798校对：陈玉梅泗县农村合作银行2012年2月16日印发附件：安徽泗县农村合作银行机关财务费用管理暂行规定第一条为加强安徽泗县农村合作银行（以下简称本行）总部财务费用管理，规范财务行为，杜绝不合理费用开支，提高本行经济效益，保障总部工作的正常运行，根据省联社有关规定，结合本行实际，制定本办法。第二条总部财务管理的基本原则是：集中管理、报告审批、相互制约的原则，坚持勤俭办事的方针，正确处理总部经费和工作需要的关系。。第三条费用开支的程序和审批权限。总部的费用按照“事先申请、批准同意、开支使用和报账列支”的基本程序管理。单笔2000元（含）以下由财务分管工作组审批；2000—10000（含）元由工作组审批；10000元以上的开支由经营层会议研究，工作组审批。1.2000元（含）费用报销流程：经办人签字→证明人（原则上部门负责人）→财务会计部审核→财务分管工作组签署审批意见→总部财务会计部进账报销。2.2000-10000（含）元费用报销流程：经办人签字→证明人（原则上部门负责人）→财务会计部初审报分管工作组审核-工作组审批→总部财务会计部进账报销。3.10000元以上费用报销流程：经办人签字→证明人（原则上部门负责人）→财务会计部初审报分管工作组审核→经营层研究→工作组审批-总部财务会计部进账报销。总部的接待、会议及车辆维修等一律由综合管理部承办并申请报销相关费用，其他部门和个人不得报销与上述事项相关的费用。第四条严格预支款管理。总部工作人员原则上不允许预支款，因工作需要确需预支款的，5000元以下由分管财务行长审批，5000元（含）以上由分管行长审核，工作组审批。到财务会计部办理预支款事宜，办事完毕后20日内到财务会计部报账，对无故拖延不报的，财务人员有权从本人工资中直接扣回并承担相应的利息。第五条大宗物品采购的管理。大宗物品采购原则上不允许无计划的零星采购，遵循货比三家、价比三家、质优价廉、公开竞价的原则，由各部门提出申请计划，报综合管理部备案，经大宗物品采购管理领导小组研究同意后，负责组织实施。具体办法详见《安徽泗县农村合作银行大宗物品采购管理办法》。第六条日常办公用品的管理。总部日常办公用品本着“厉行节俭”原则，实行统一管理，由综合管理部负责统一购买，购回物品后交保管人员验收入库；领用办公物品时，领用人必须签字。第七条招待费及会议费的管理1.招待费管理坚持“勤俭节约办好一切事情”的原则，需要招待的尽量在总部食堂安排。2.各部门因工作需要招待的，应事先提前申报，经分管财务领导批准后，凭派餐证由综合管理部统一安排，严禁先斩后奏。综合管理部应建立台账，登记有关招待等事项，定期结账，凭派餐证及对应发票到财务会计部报账。3.总部召开会议用餐。会议用餐必须在总部食堂就餐（特殊情况除外），就餐标准按照每人每餐20元执行。会议结束必须向财务会计部提供会议通知、参会人员签到簿作会议进账依据，其中举办培训班由举办对口部门负责，其他会议一律由综合管理部提供。第八条燃油费的管理。1.总部所有车辆燃油费一律实行总卡管理，由总卡向分卡充值，总卡分卡由综合管理部统一充值保管，外出时分卡交给驾驶员，回来后提供在外加油小票交由办公室逐月核对，如分卡与实际加油不相符，相差部分由驾驶员承担，严禁公车私用，车辆调配由综合管理部统一管理。2.对已按照总部规定进行泗县农村合作银行车体宣传的部门经理及审计稽核部职工私家车，每辆按照100元/月的比例给予县内工作燃油补助。第九条电话费的管理根据工作需要，对班子成员、部门经理等电话通讯费采取限额管理办法。其中：工作组400元/月；其他班子成员300元/月；部门经理150元/月；（通讯费限额管理应剔除电信合同约定的相关部分费用78元/月），剩余部分由综合管理部统一充值列支。其他员工享受78元/月电信补助。第十条差旅费的管理1.总部员工因公出差，只报销车、船、住宿等费用。赴外地出差时间在一天以上的原则上要求乘坐公共交通工具。外出开会、学习、培训，以会议统一安排为准。报销费用按照规定标准，报销时应将合法的原始凭证粘贴整齐，并填写“差旅费报销单”。2.总部人员下基层工作，根据工作性质，由综合管理部安排派车或乘坐公共交通工具，稽核人员下基层工作，乘坐公共交通