河南雏鹰农牧股份有限公司内部控制鉴证报告京都天华会计师事务所有限公司目录内部控制鉴证报告关于公司内部控制的自我评价报告1-9京都天华会计师事务所有限公司中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588传真+861085665120www.grantthorntonchina.com.cn内部控制鉴证报告京都天华专字（2011）第0256号河南雏鹰农牧股份有限公司全体股东：我们接受委托，对河南雏鹰农牧股份有限公司（以下简称雏鹰农牧公司）管理层编制的2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告进行了鉴证。雏鹰农牧公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规范建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对雏鹰农牧公司上述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为，雏鹰农牧公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2010年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本内部控制鉴证报告仅作为雏鹰农牧公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。京都天华中国注册会计师韩瑞红会计师事务所有限公司中国〃北京中国注册会计师郭锐2011年3月16日2河南雏鹰农牧股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告河南雏鹰农牧股份有限公司（以下简称“公司”）于2010年9月15日在深圳证券交易所上市。上市以来，公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，结合公司自身经营管理的特点，逐步完善和提高了公司内部控制制度和规范运作水平，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。现就公司2010年度内部控制情况做出自我评价如下：一、公司基本情况：（1）历史沿革及资本变更情况公司前身为河南雏鹰禽业发展有限公司，系由侯建芳、侯五群、刘喜娣三名自然人共同出资组建的有限责任公司，并于2003年5月14日领取了新郑市工商行政管理局核发的4101842000557号企业法人营业执照，注册资本600万元，其中：侯建芳出资528万元，占出资比例的88%；侯五群出资36万元，占出资比例的6%；刘喜娣出资36万元，占出资比例的6%。上述出资已经新郑众信会计师事务所有限公司新众设验字（2003）第071号验资报告予以验证。2007年10月30日本公司股东会审议通过，公司注册资本由人民币600万元变更为3000万元，新增注册资本2400万元，由原股东按所持股比例以货币资金认缴，各股东持股比例不变，上述出资已经郑州众信会计师事务所有限公司郑众验字（2007）112号验资报告予以验证。2007年11月6日公司股东会决议公司名称变更为“河南雏鹰畜禽发展有限公司”。2008年12月24日公司股东会审议通过，公司注册资本由人民币3000万元变更为4500万元，新增注册资本1500万元，其中：侯建芳以货币资金出资1158万元，侯五群以货币资金出资36万元，刘喜娣以货币资金出资36万元，侯建业以2货币资金出资135万元，侯杰以货币资金出资135万元。上述出资已经郑州正通联合会计师事务所有限公司郑正通验字（2008）第12-16号验资报告予以验证。2009年4月8日，根据公司股东会决议，股东之间进行股权转让将刘喜娣所持本公司4.8%股权转让给候斌。本公司的股东变更为：侯建芳、侯五群、候斌、侯建业、侯杰。2009年4月21日,根据公司股东会决议以及修改后章程的规定，深圳市万胜投资管理有限公司和杨