证券从业资格考试大纲（2012年版）：证券投资基金2012-6-2614:50中华会计网校【HYPERLINK"javascript:fontZoom(16)"大HYPERLINK"javascript:fontZoom(14)"中HYPERLINK"javascript:fontZoom(12)"小】【HYPERLINK"javascript:window.print()"打印】【HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/jiucuo/index.shtm"\t"_blank"我要纠错】目的与要求本部分内容包括HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/wangxiao/zhengquan/"\t"_blank"证券HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/web/licai/"\t"_blank"投资基金的概述；证券投资基金的类型；基金的募集、交易与注册登记；基金管理公司、基金托管人的主要职责、内部管理与内部控制；基金的市场营销；基金的估值、费用与会计核算；基金的收益分配与税收；基金的信息披露；基金的监管；投资组合理论及其运用；资产配置管理；股票与HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/web/lc_zq_1"\t"_blank"债券的投资组合管理以及基金绩效衡量等。通过本部分的学习，要求熟练掌握有关证券投资基金的基本理论、运作HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/wangxiao/swzx/"\t"_blank"实务以及与基金投资管理有关的投资学方面的知识，熟悉有关法律法规、自律规则的基本要求。第一章证券投资基金概述掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与股票、债券、HYPERLINK"http://www.chinaacc.com/wangxiao/ccbp/"\t"_blank"银行储蓄存款的区别；了解证券投资基金市场的运作与参与主体。掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别；了解证券投资基金的起源与发展；了解我国证券投资基金业的发展概况。掌握封闭式基金与开放式基金的概念及区别。了解基金业在金融体系中的地位与作用。第二章基金的类型了解证券投资基金分类的意义；掌握各类基金的基本特征及其区别。了解股票基金在投资组合中的作用；掌握股票基金与股票的区别；熟悉股票基金的分类；了解股票基金的投资风险；掌握股票基金的分析方法。了解债券基金在投资组合中的作用；掌握债券基金与债券的区别；熟悉债券基金的类型；了解债券基金的投资风险；掌握债券基金的分析方法。了解货币市场基金在投资组合中的作用；了解货币市场工具与货币市场基金的投资对象；了解货币市场基金的投资风险；掌握货币市场基金的分析方法。了解混合基金在投资组合中的作用；了解混合基金的类型；了解混合基金的投资风险。了解保本基金的特点；掌握保本基金的保本策略；了解保本基金的类型；了解保本基金的投资风险；掌握保本基金的分析方法。掌握ETF的特点、套利原理；了解ETF的类型；了解ETF的投资风险及其分析方法。了解QDII基金在投资组合中的作用；了解QDII的投资对象；了解QDII基金的投资风险。掌握分级基金的特点；了解分级基金类型；了解分级基金的风险。了解基金评价的概念与目的；了解基金评价的三个角度；了解基金评级方法；掌握基金评级的运用；掌握基金评级的局限性；掌握基金评价业务原则；掌握基金评价禁止性规定。第三章基金的募集、交易与登记了解基金的募集程序；熟悉基金合同生效的条件；掌握开放式基金的认购步骤、认购方式、收费模式；掌握开放式基金认购份额的计算；掌握封闭式基金的认购；ETF与LOF份额的认购；QDII基金份额的认购；分级基金份额的认购。了解封闭式基金上市交易条件、交易规则；熟悉封闭式基金的交易费用；掌握封闭式基金折（溢）价率的计算。掌握开放式基金申购、赎回的概念及开放式基金申购与认购的区别；掌握开放式基金申购、赎回的原则；熟悉开放式基金申购、赎回的费用；掌握开放式基金申购份额、赎回金额的计算方法；了解开放式基金申购、赎回的登记与款项的支付；了解巨额赎回的认定与处理方式。掌握开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念。熟悉ETF份额的变更登记、ETF份额的认购方式、份额折算的方法；掌握ETF份额的交易规则；掌握ETF份额的申购和赎回的原则；熟悉ETF份额申购、赎回清单与内容。了解LOF份额上市的交易条件；掌握LOF份额的交易规则；了解LOF份额场外申购赎回与场内申购赎回的概念；掌握LOF份额转托管的概念。掌握QDII基金申购赎回与一