金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（中国人民银行令〔2006〕第2号）一、管理办法主要内容二、案例介绍适用对象－第二条监督管理－第三、四条岗位设置、报备、监督管理－第五条保密规定－第六条数据报送方式及时间要求－第七、八条大额交易和可疑交易报告报送工作大额交易报告标准－第九条（2－1）大额交易报告标准－第九条（2－2）可以不报告的大额交易－第十条（2－1）可以不报告的大额交易－第十条（2－2）银行、信托公司应报告的可疑交易－第十一条（略）证券公司、期货经纪公司、基金管理公司应报告的可疑交易或行为－第十二条（2－1）（八）长期不进行期货交易的客户突然在短期内原因不明地频繁进行期货交易，而且资金量巨大。（九）客户频繁地以同一种期货合约为标的，在以一价位开仓的同时在相同或者大致相同价位、等量或者接近等量反向开仓后平仓出局，支取资金。（十）客户作为期货交易的卖方以进口货物进行交割时，不能提供完整的报关单证、完税凭证，或者提供伪造、变造的报关单证、完税凭证。（十一）客户要求基金份额非交易过户且不能提供合法证明文件。（十二）客户频繁办理基金份额的转托管且无合理理由。（十三）客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料有伪造、变造嫌疑。保险公司应报告的可疑交易或行为－第十三条（略）第十四条报告制度与个人隐私以及商业秘密的保护特殊情况下的报告机制－第十五条第十六条法律责任－第十八条用语含义解释－第二十条施行时间－第二十一条案例一：杨×诈骗案（2－1）案例一：杨×诈骗案（2－2）案例二：调研和检查过程中发现的异常情形（3－1）案例二：调研和检查过程中发现的异常情形（3－2）案例二：调研和检查过程中发现的异常情形（3－3）金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（中国人民银行令〔2007〕第1号）恐怖融资行为－第二条适用对象－第三条监督管理－第四、五条依法提交报告受法律保护－第六条报送时间要求－第七条需报告的情形－第八条（2-1）需报告的情形－第八条（2-2）需报告的情形－第九条报送要求－第十条法律责任－第十一条第十三条金融机构开展预防和打击恐怖融资工作时，履行建立健全内部控制制度、客户身份识别、保存客户身份资料和交易记录、保密以及其他相关义务，参照反洗钱相关规定执行。对客户和交易的判断，可根据我国政府、司法机关以及联合国等国际组织发布的相关信息进行综合判断。谢谢税收征收管理工作的基本内容与基本规定冯鸣一、税收征管工作的基本内容税收征收管理工作的七项基本的工作内容（一）税收征收管理工作的内容（一）税收征收管理工作的内容（一）税收征收管理工作的内容（一）税收征收管理工作的内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（二）税务登记的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（三）帐薄、凭证管理的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（四）纳税申报制度的概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（五）税款征收制度概念与内容（六）税务检查的基本概念与内容（六）税务检查的基本概念与内容（六）税务检查的基本概念与内容（七）法律责任的概念与内容（七）法律责任的概念与内容（七）法律责任的概念与内容（七）法律责任的概念与内容（七）法律责任的概念与内容（一）《征管法》及其《细则》（一）《征管法》及其《细则》（一）《征管法》及其《细则》（一）《征管法》及其《细则》2.1由于税收征管的业务量大、复杂程度高、涉及面广，只靠《征管法》《细则》不能满足税收征管的需要，还必须有一系列与之配套的制度、办法。《征管法》《细则》明确规定了由国家税务局与有关部门联合制定21个制度办法，为制定必要的规章提供了法律依据，同