财务管理办法（讨论稿）总则为加强公司财务管理，规范公司财务工作，提高公司经济效益，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》、上级单位有关规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本办法。本办法是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。财务管理细则公司财务人员必须持证上岗；严格遵守国家相关法律、法规和公司内部各项规章制度，认真履行职责。财务人员应认真接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，积极上报会计资料并保证会计资料合法、真实、准确、完整。应努力建立、健全公司内部财务管理制度，编制财务计划；加强经营核算管理；反映、分析财务计划的执行情况；检查监督财务纪律。应积极为公司经营管理服务，厉行节约、合理使用资金，促进公司提高经济效益。应合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。办理会计事项时必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证；会计、出纳员记账都必须在记账凭证上签字。财务人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。财务人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理提出书面报告，请求查明原因，做出处理应根据账簿记录编制财务报表，每月月末上报总经理，并报送其他有关部门。财务报表须有会计签名或盖章。财务审计每季一次，审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。岗位职责总会计师岗位职责负责编制财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；正确合理调度资金，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，促进公司提高经济效益；负责审查各部门开支计划，严格按计划执行，决不超支；负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给公司有关领导；负责定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企业不断提高管理水平；完成领导交办的其它工作。会计员岗位职责全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策；公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；按照国家会计制度的规定，公司所有账目工作做到手续完备、数字准确、账目清楚，定期报账。每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；每月应做好报税等相关的税务工作；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；负责固定资产的明细核算，计提固定资产折旧，正确进行账务处理，切实做到账、卡、物相符。妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。所有会计凭证，会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务情况，考核资金使用效果，挖掘增收节支潜力，及时向部门主管提出合理化建议。完成领导交办的其他临时工作任务。出纳员岗位职责全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策；公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；建立、健全的现金日记账和银行存款日记账等账目，严格审核现金收付凭证；严格执行公司现金管理制度，现金做到日清月结。公司实行现金限额制度，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金；收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核。现金日记帐所记载内容不得随便增减，必须同会计凭证一致。日记帐必须連续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行，隔页。文字和数字必须整洁清晰、准确无误。严格遵守公司支票管理制度，编制支票使用手续；及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。空白支票应妥善保管，开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。积极配合银行做好对账，报账工作；配合会计做好各种账务处理；负责按时发放公司员工薪酬；完成领导交办的其他工作。货币资金管理办法资金管理公司在下列范围内使用现金：员工工资、津贴、奖金；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；总经理或专人批准的其他开支。公司日常收到的销售款项应于当日全额存入公司指定开户银行。公司库存现金不超过5000元，超出部分应由出纳及时存入银行。出纳在存取大量现金时可以申请专人陪同。公司的资金支付应依据有效合