财务管理内控制度体系-FC-01-15山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法山东海化集团第PAGE\*MERGEFORMAT1页附件山东海化集团管理制度版本：2013-1发布范围：普发体系名称：财务管理编码：FC-01-15山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法公司名称：山东海化集团有限公司批准人：韩星三批准依据：《山东海化集团内控制度体系管理办法》（CG-01-01）发布文号：海油鲁海化字〔2013〕101号发布日期：2013年5月29日生效日期：2013年5月29日财务管理内控制度体系-FC-01-15山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc356808087"1目的PAGEREF_Toc356808087\h1HYPERLINK\l"_Toc356808088"2适用范围PAGEREF_Toc356808088\h1HYPERLINK\l"_Toc356808089"3编制依据PAGEREF_Toc356808089\h1HYPERLINK\l"_Toc356808090"4释义PAGEREF_Toc356808090\h1HYPERLINK\l"_Toc356808091"5职责分工PAGEREF_Toc356808091\h1HYPERLINK\l"_Toc356808092"6管理要求PAGEREF_Toc356808092\h2HYPERLINK\l"_Toc356808093"7附则PAGEREF_Toc356808093\h14山东海化集团第PAGE\*MERGEFORMAT15页山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法1目的贯彻执行国家相关法律、法规；做好项目资金预算编制、执行、控制、监督和考核工作；严格控制建设成本，避免资金损失和浪费，提高投资效益；细化会计核算，完成项目竣工财务决算。2适用范围山东海化集团石化盐化一体化项目组。3编制依据3.1《中华人民共和国会计法》，1999-10-31，全国人民代表大会常务委员会。3.2《企业会计准则》，2006-2-15，财政部。3.3《中国海洋石油总公司会计核算办法》，FC-01-01，2009，海油总公司。3.4《山东海化集团财务基本管理制度》，FC-01,2012,集团公司。3.5《山东海化集团会计基础工作规范》，FC-01-03,2012,集团公司。3.6《山东海化集团资金管理办法》，FC-01-04,2012，集团公司。4释义4.1集团公司指山东海化集团有限公司。4.2项目组指石化盐化一体化项目组。4.3财务部指石化盐化一体化项目组财务部。5职责分工5.1组织机构a)财务部，负责工程项目从立项、可研、勘探、设计、工程建设、试车、竣工决算的财务管理和会计核算工作，按实际成本计价，实行独立核算；b)财务部设财务部经理岗、主管会计岗、会计核算A岗、会计核算B岗、资金管理岗、税务保险岗和出纳岗七个岗位。5.2工作职责a)制定项目组财务、统计等各项规章制度及相关工作计划；b)负责项目建设的财务管理和会计核算工作，按时编制项目建设的各种财务报告，按集团公司计划与发展部要求报送项目建设统计报表；c)建立项目会计核算体系，按工程费用编码设立明细科目、明细账簿和会计报表，按WBS和项目概算设立单位工程项目，对项目进行总体核算和明细核算，并对相关经济业务实施会计监督；d)依据项目资金安排，筹划并具体执行融资方案，办理外汇和人民币贷款手续，并按项目工程进度筹措项目资金；e)编制月度、滚动及年度资金使用计划；f)负责银行账户、银行票据和印鉴的管理，确保项目资金的安全性、有效性和资金使用的合法性；g)审核承包商、供应商付款申请文件的合法性、合理性和真实性，同时审核签付程序及手续的正确性以及附件的完整性等，签署审核意见，并依据付款权限和程序提交付款权限人，按合同规定的方式支付工程款项；h)参与合同谈判和评标，拟订标书、合同中的相关条款，如发票、保险、税务、担保、结算等；i)负责审查项目各类合同的付款程序、付款方式、税务、保险、担保、发票、结算、理赔等商务条款，负责承包商、供应商财务状况、财务资格审查；j)负责项目组税务、保险事务；k)协助项目组计划控制部的工程竣工结算工作，负责项目竣工财务决算工作；l)协助总公司的项目现场审计及相关部门对项目建设的财务检查；m)对生产准备项目组的经济业务进行财务管理和会计核算；n)参与项目管理的其他相关工作。