武汉天地建筑工程有限公司项目资金管理规定PAGE\*MERGEFORMAT4项目资金管理规定1.0总则1.1为了规范公司建设项目资金管理，合理和有效地使用资金，保证项目的顺利实施，提高投资效益，强化财务监督，保障资金的安全，特制定本规定。2.0适应范围2.1公司所属项目部。3.0内容3.1项目资金要实行预算制度。在项目可行性分析的基础上，进行全面的资金预算，每月更新列出项目月度资金收支计划审批表和项目月度资金支付明细表。3.2项目资金专户设立。项目资金拨付前必须设立专项银行帐户，开户行由财务部指定,帐户设立由公司财务完成。3.3项目资金划拨流程。项目部提出申请→公司分管项目领导签字→财务总监签字→董事长审批→财务划拨款项。3.4项目资金日常管理。划拨资金仅用于该项目，不能挪作他用；帐户资金不能与经营性等其他资金混合。3.5公司项目资金使用流程：项目经办人填制申请（资金用途）→项目经理审核→公司总经理签批→财务负责人签字→会计支付。3.6项目资金要单独记帐，及时与银行对帐，核对余额。月度终了25号前对帐完毕，并将项目资金报表和银行对帐余额调节表报公司会计核算部审查备案。3.7项目结束报告。项目竣工后会计核算部和相关部门对资金使用情况进行综合评估，评估报告报董事长阅示。4.0责任4.1公司财务部门对项目资金的管理使用负责，有权拒付违反项目资金使用规定的款项。4.2发现违反第3.4、3.5、3.6条款之规定行为的，对项目经理及财务负责人处200-500元/次，情节严重的报公司董事长批准后收回划拨项目资金。4.3公司对项目资金管理使用有监督、不定期检查权利。5.0附则5.1本规定解释权属公司财务部附表1：项目月度资金收支计划审批表项目月度资金收支计划审批表编号：项目名称编制时间项目月份本月应收本月计划支付金额审批支付金额收入工程预付款工程款其他∑合计收入支出支出劳务费材料费机械费职工工资、福利及其他招待费办公费、差旅费等费用其他支出∑合计支出本月余额编制单位编制人审核人项目经理项目经理意见：签署：日期：年月日财务负责人意见：签署：日期：年月日总经理意见：签署：日期：年月日备注：1、本表中金额以万元计；2、本表项目部填写本月应收金额和本月计划支付金额，审核支付金额由处财务部门根据工程总会计审批意见填写。附表2：项目月度资金支付明细表项目月度资金支付明细表编号：项目名称编制时间计量单位万元序号工程名称负责人本月计量累计计量本月挂帐累计付款账面余额本月付款计划审批付款金额付款方式付款原因备注编制单位编制人审核人项目经理备注：审批付款金额由项目经营部成本工程师根据项目经理审批意见填写。