中建三局项目资金管理措施第一章总则第一条为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提升资金使用效率，依据局《资金管理措施》及《预算管理措施》，特制订本措施。第二条项目资金管理基础标准：集中管理、统一使用、以收定支、加紧周转、开源节流、提升效益。第三条项目资金管理实施“收支两条线”管理措施。即项目工程款回收后全额转入企业（本措施均指企业或分企业）帐户，项目各项支出由企业按计划统一支付，零星支出实施定额备用金制度。对远离企业所在地单独开设银行帐户项目，则由企业依据审定资金需用计划划拨给项目，由项目按计划支付。第二章项目资金管理职责第四条各级财务部门是本单位项目资金管理职能部门，负责本单位项目资金回收及使用日常工作，向本单位责任人负责，并接收上级主管部门检验、监督。第五条项目经理部是项目资金管理直接责任单位，负责项目工程款回收和项目资金收支计划编制。（一）项目经理是项目工程款回收第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。（二）项目内业技术员（或预算员、统计员）负责在协议要求时间内完成对业主报量及工程进度款申报，并催促业主在要求时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据。（三）项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，帮助项目内业技术员办理每个月工程进度款和向业主报量查对工作。（四）项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。第六条企业预算部门应立即处理包含工程协议条款争议问题，帮助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。第七条企业财务部门应立即搜集了解业主资金动态信息，提供业主欠款相关数据，帮助项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。第三章银行帐户管理第八条为实现项目资金集中管理，各单位应加紧信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理，降低银行开户个数，避免资金沉淀，提升资金使用效率。第九条银行帐户实施集中管理。项目标准上不得开设银行帐户，远离企业所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户项目，应报企业同意，并定时向企业汇报帐户使用情况。第十条对开设银行帐户项目，其帐户由企业统一管理，并委托项目进行日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。企业财务部门应定时对项目银行帐户使用情况进行检验监督。第十一条银行帐户预留印鉴实施分开保管制。单位财务专用章由财务部门责任人保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支付款项所需全部印章。第十二条项目单独开设银行帐户，工程完工后必需立即给予注销，预留银行印鉴章交企业财务部门统一保管。第四章工程款回收管理第十三条各单位应严格实施工程投标及协议评审程序，慎重承接垫资工程。确需垫资应认真落实实施中建三财字[]123号《中国建筑第三工程局资金管理暂行措施》相关要求。第十四条工程款回收标准：全方面深入了解协议条款，加强和业主联络，立即取得业主资金信息，采取正当手段，立即回收多种款项。第十五条各单位应成立回收工程款及清欠小组，负责工程款及清欠日常工作，明确目标、方法，并落实到人。第十六条在施工程项目，如业主不能立即支付工程款超出30天（协议有要求按协议），标准上应报企业经理同意停止施工，并办理相关索赔签证手续。第十七条项目月度奖金（或管理人员岗薪）发放应和工程款回收情况挂钩。标准上，项目累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款/按协议计算可收工程款×100%）高于90%时，项目月度奖金可如数发放；项目累计工程款回收率在70%-90%之间时，按相同百分比发放当月奖金，回收率达成要求标按时，再行补发；项目累计工程款回收率低于70%时，项目月度奖金暂停发放，待达成要求标按时补发。如确因承诺垫资等原因，而非项目本身管理原因造成不能立即回收工程款，经企业经理同意后奖金可合适给予发放。第十八条标准上项目兑现前必需收齐协议要求全部款项，不然不予兑现。如确因承诺垫资及业主原因（如业主安排付款时间较长）等原因，而非项目本身管理原因造成不能立即回收工程款，经企业经理同意后可予部分兑现，但总体上应从严掌握。第五章项目资金使用管理第十九条项目资金使用标准：计划管理、以收定支、控制使用。第二十条项目应于月底前填报下月《项目资金收支计划》报企业财务部门，由企业审核汇总后编制企业总资金收支计划，经企业经理同意后实施。项目各项开支由企业统一支付。远离企业所在地单独开设银行帐户项目由企业依据审定《资金收支计划》将款项划拨项目，由项目按计划支付。第二十一条项目各项开支由企业统一支付，项目日常零星开支实施定额备用金制度（远离分企业所在地单独开设银行帐户除外）。定额备用金标准：大型及特大型项目30000元，中小型项目10000元。定额备用金由项目成本员于项目开工前向分企业借取，关键用于项目零星、急用日常