资金管理及财务支付审批制度第一部分资金集中管理第一部分资金集中管理第一部分资金集中管理项目成果——以华润电力为例第一部分资金集中管理⑵单笔金额10万元以上的资金支付按收款单位逐笔在上报表格中列明，不足10万元可列入其他支出。“资金管理模式在工业发达国家已经发展得相当先进，目前资金管理模式主要包括：统收统支模式、拨付备用金模式、内部模式、结算中心模式、财务公司模式和收支两条线模式等，不同管理模式应配合不同管理手段，才能达到预期效果，若选择了不适合自己企业的资金管理模式，将给企业的发展带来障碍。2、年12月31日前，完成本企业的账户清理工作，建立和完善资金预算、管理等相关资金监管制度，进一步梳理和明晰资金管理工作流程，初步建立起资金集中监控管理的运行机制。5、监督与考核生产单位及部室负责人签字申报→财务审核→总经理审批→财务总监审批→董事长核批→财务入帐财务成本同比下降85%第一部分资金集中管理第三部分财务支付审批第二部分资金流程管理3、审批权限及程序4、风险收益均衡原则。第三部分财务支付审批第二部分：资金流程管理材料物资计划内帐务挂账的往来付款由财务总监、董事长联签。第三部分财务支付审批第二部分资金流程管理对私自开设账户、私自输资金支付、未按规定时间上报资金使用计划和上报虚报资金使用计划的单位给予通报批评，并追究单位负责人及相关人员责任。第二部分资金流程管理第一部分资金集中管理第一部分资金集中管理第二部分资金流程管理②资料填写《费用报销单》，在其上注明项目、金额按审批程序办理。2、审批及填报要求⑵目前不存在工程款资金使用计划。第一部分资金集中管理由二级子、分公司提出申请，经财务中心主任批准后，通过资金管理系统追加计划。第一部分资金集中管理晋城市得一工贸有限公司资金预算表第二部分资金流程管理②资料填写《材料物资挂帐审批汇签卡》，在其上分别注明业务事项、收款单位全称、汇款地址及开户，挂账金额，并经计划员审核、供应部门负责人审核后按程序办理。差旅费报销单金驹实业财务部在次月5日前对资金使用计划执行情况进行稽核并通报。2、审批及填报要求⑴材料配件、设备款项的资金使用计划由计财部牵头负责，安全生产部配合，主要协调配合制订下月配件材料、设备预付款付款使用计划；（4）对认为是违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支。第一部分资金集中管理第一部分资金集中管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第二部分资金流程管理第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批第三部分财务支付审批谢谢观看