***********工程投资控制审核要点说明控制原则：未完成的项目不予申报；设计图纸和招（投）标清单中有而实际没有做的项目不予申报（如散水及排水沟、胶合板门及其油漆等项目）；防止重复申报；工程量保留小数符合清单小数点后的位数，一般不超过3位数，金额一般保留至小数点后两位。控制总进度款上限额：a*70%=b万元。说明：申报产值最多可至合同总额a*70%万元，实际支付额不超过b万元（含预付款、第一次、第二次、第三次及其他各次所有进度款，最好控制在b万元以内）。其余款项待竣工验收、资料移交完成并协助完成向使用单位移交后方可进入审计，审计完成后可支付至95%，剩余5%作为保修金，保修期满后在结算支付（不含利息）。项目管理部审核程序：项目管理部初审施工单位报送的电子版申报表；初审完成后与施工单位***、安装工长***共同初步确认；电子版报公司造价部***经理审核定稿；定稿后的电子版交施工方***打印、签字、盖施工单位公章（项目部章不行），项管再次核对书面的内容与定稿后的电子版内容是否一致；经监理公司签字、盖章（公司公章）并签署意见；报项管方签字、盖章后移交业主单位审批。审核进度款的注意事项：（一）查看申报项目是否重报、是否完成、是否未做（按上述第一条控制原则处理）；（二）工程量清单计价表的审核：工程量不超过清单中给出的数量（应扣除各次已报数量）；各项目单价，必须符合清单单价；剩余量是否正确（即累计至本月数量+剩余量=总量）；剩余价是否正确（即累计至本月完成造价+剩余额=合价）；审查各项小计相加后是否与合计相符；审核发现的问题应立即插入批注说明情况，以便于与施工方人员核对时查看。（三）措施项目清单审核：1、各项费用合价金额栏数据是否正确；2、以前各次所审批的百分比是多少、剩余多少、能申报多少；3、各项费用之间的关系，是否相互存在包含关系；4、各项费用与总费用之间是否相符，能申报的数量是多少（按上述第一条控制原则处理）；（四）规费项目清单审核：1、按措施项目清单审核要求审核即可；2、审查各项小计相加后是否与合计相符；（五）单位工程汇总表审核：1、主要是各项费用金额是否符合各申报清单本月申报金额；2、各项费用之和与合计是否相符。需要时注意其他项目清单计价合计（风险金）栏数据是否符合风险金清单的金额。工作方法：能自己向施工方解释清楚的，尽量向施工方解释清楚为什么同意，为什么不同意；不能说明清楚的，可以及时向造价部王运新经理请示，待请示后再向施工方做出说明；必须明确合同对进度款审批的相关条款内容，明确合同意图；必须明确招标文件中对施工方的约束性条款:包括工程承包范围、风险范围、申报主体；工作态度是工作成败的关键，该强硬时要强硬，该温和时要温和；涉及总平工程的项目申报主体应包括*****建设集团有限公司，同时还有********工程有限公司（合同条款第A条：工程预付款、进度款的拨付：联合体各方须在工程预付款、进度款申请单上两个项目经理共同签字，两家施工单位共同盖公章，除非联合体共同另有要求，原则上工程款直接拨付给牵头人指定的账户：户名：******有限公司，开户行：兴业银行成都金沙支行，账号：************）；*****2012年9月5日