商业计划书商业计划书XXX企业（或XXX项目）商业计划书编号：日期：（项目企业资料）地址：邮政编码：联络人及职务：电话：传真：网址／电子邮箱：保密本商业计划书属商业机密，全部权属于XX企业（或XX项目持有些人）。所包含内容和资料只限于已签署投资意向书投资者使用。收到本计划书后，收件方应立即确定，并遵守以下要求：1、在未取得XX企业（或XX项目持有些人）书面许可前，收件人不得将本计划书之内容复制、泄露、散布；2、收件人如无意进行本计划书所述之项目，请按上述地址立即将本计划书完整退回。目录汇报目录第一部分摘要（整个计划概括）（文字在2页～3页以内）一、企业简单描述二、企业宗旨和目标（市场目标和财务目标）三、企业现在股权结构四、已投入资金及用途五、企业现在关键产品或服务介绍六、市场概况和营销策略七、关键业务部门及业绩介绍八、关键经营团体九、企业优势说明十、现在企业为实现目标增资需求：原因、数量、方法、用途、偿还十一、融资方案（资金筹措及投资方法）十二、财务分析1.财务历史数据（前3年～5年销售汇总、利润、成长）2.财务估计（后3年～5年）3.资产负债情况第二部分综述第一章企业介绍一、企业宗旨（企业使命表述）二、企业介绍资料三、各部门职能和经营目标四、企业管理1.董事会2.经营团体3.外部支持（外聘人士／会计师事务所／律师事务所／顾问企业／技术支持／行业协会等）第二章技术和产品一、技术描述及技术持有二、产品情况1.关键产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等）2.产品特征3.正在开发／待开发产品介绍4.研发计划立即间表5.知识产权策略6.无形资产（商标／知识产权／专利等）三、产品生产1.资源及原材料供给2.现有生产条件和生产能力3.扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力4.原相关键设备及添置设备5.产品标准、质检和生产成本控制6.包装和储运第三章市场分析一、市场规模、市场结构和划分二、目标市场设定三、产品消费群体、消费方法、消费习惯及影响市场关键原因分析四、现在企业产品市场情况，产品所处市场发展阶段（空白／新开发／高成长／成熟／饱和），产品排名及品牌情况五、市场趋势估计和市场机会六、行业政策第四章竞争分析一、无行业垄断二、从市场细分看竞争者市场份额三、关键竞争对手情况：企业实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场拥有率等）四、潜在竞争对手情况和市场改变分析五、企业产品竞争优势第五章市场营销一、概述营销计划（区域、方法、渠道、预估目标、份额）二、销售政策制订（以往／现行／计划）三、销售渠道、方法、行销步骤和售后服务四、关键业务关系情况（代理商／经销商／直销商／零售商／加盟者等），各级资格认定标准及政策（销售量/回款期限／付款方法／应收账款／货运方法／折扣政策等）五、销售队伍情况及销售福利分配政策六、促销和市场渗透（方法及安排、预算）1.关键促销方法2.广告／公关策略媒体评定七、产品价格方案1.定价依据和价格结构2.影响价格改变原因和对策八、销售资料统计和销售纪录方法，销售周期计算。九、市场开发计划，销售目标（近期、中期），销售预估（3年～5年）销售额、占有率及计算依据第六章投资说明一、资金需求说明（用量／期限）二、资金使用计划及进度三、投资形式（贷款／利率／利率支付条件／转股－一般股、优先股、任股权／对应价格等）四、资本结构五、回报／偿还计划六、资本原负债结构说明（每笔债务时间／条件／抵押／利息等）七、投资抵押（是否有抵押／抵押品价值及定价依据／定价凭证）八、投资担保（是否有抵押／担保者财务汇报）九、吸纳投资后股权结构十、股权成本十一、投资者介入企业管理之程度说明十二、汇报（定时向投资者提供汇报和资金支出预算）十三、杂费支付（是否支付中介人手续费）第七章投资酬劳和退出一、股票上市二、股权转让三、股权回购四、股利第八章风险分析一、资源（原材料／供给商）风险二、市场不确定性风险三、研发风险四、生产不确定性风险五、成本控制风险六、竞争风险七、政策风险八、财政风险（应收账款／坏账）九、管理风险（含人事／人员流动／关键雇员依靠）十、破产风险第九章管理一、企业组织结构二、管理制度及劳动协议三、人事计划（配置／招聘／培训／考评）四、薪资、福利方案五、股权分配和认股计划第十章经营估计增资后3年～5年企业销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资酬劳率预估及计算依据第十一章财务分析一、财务分析说明二、财务数据估计1.销售收入明细表2.成本费用明细表3.薪金水平明细表4.固定资产明细表5.资产负债表6.利润及分配明细表7.现金流量表8.财务指标分析（1）反应财务盈利能力指标a.财务内部收益率（FIRR）b.投资回收期（PT）c.财务净现值（FNPV）d.投资利润率e.投资利税率f.资本金利润率g.不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析