工程款支付管理流程一、目得为规范工程款支付流程,明确各相关方在工程付款各环节审核（批）得责任，确保工程款得正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量与进度，控制工程HYＰERLINK”"\t”＿blank"成本.二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款得支付。三、工程预付款、进度款与结算款支付流程(一)工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；２、预算办根据合同约定得预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部;3、财务部再次复核后，交给总经理与董事长审批,然后将审核审批通过得《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。（二）工程进度款支付流程：１、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》,要求附上已完工程得预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。2、工程部审核当月完成得部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员(审核专员）.3、预算员（审核专员）审核已完成工程量,并审核工程预算价,确定当月完成ＨYPERLIＮK””\ｔ”_blaｎｋ＂工程造价，根据合同约定,审批工程款,然后预算员（审核专员)签字确认。(注:预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合.)4、预算员（审核专员)将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。５、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理与董事长审批。6、施工单位根据审核审批通过得进度款《工程款支付申请表》中得金额开具当地建安发票,发票需按进度款《工程款支付申请表》中得工程项目分别填开.7、施工单位将审核审批通过得进度款《工程款支付申请表》以及相同金额得建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》得金额就是否与发票金额一致,以及核对发票得各项内容后,交到出纳处办理该款项得转付.8、其她注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章,开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。(三)工程结算款支付流程：1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章）2、现场工程师核实本次请款得实际完成工程数量及工程质量,并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，3、工程部经理核实工程质量与数量并签署《工程款支付申请表》4、工程完工后,由施工单位向预算员提交电子版得结算书，同时提供相应得设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。5、预算员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员(审核专员）出一份结算书,并复核已付款、扣款与本次付款金额与工程进度、合同得一致性后,确定实际应结算得金额，然后签署《工程款支付申请表》。6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》与《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》.7、预算员（审核专员)将结算款《工程款支付申请表》及相关得审核上交财务部审核。8、财务部再次复核已付款、扣款与本次付款金额与工程进度、合同得一致性后,确定实际应结算得金额,审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理与董事长审批。9、施工单位根据已通过审核审批得《工程款支付申请表》开具建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材)扣减已开票金额。开具得发票必须有税务局得签章以及施工单位得发票专用章。10、如果工程结算涉及甲供材得，预算部需按定额中所耗用得量,以及财务提供得单价计算所用甲供材金额,并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具.11、施工单位将审核审批通过得结算款《工程款支付申请表》以及相同金额得建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》得金额就是否与发票金额一致,以及核对发票得各项内容后，交到出纳处办理该款项得转付.四、其她付款审核要点1、工程预付款审核:预付款=合同金额×预付%2、工程进度款审核:由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见得已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。3、工程进度款=合同金额×已审核进度％；检验就是否超付：合同金额—合同金额×已审进度％—已付金额<合同金额×（1—下浮％)×(1—保修金%)4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算.工程结算款=结算总价-下浮价—保修金（或扣留金额）—预付款—进度款—甲供料款—扣款。5、质保金得审核:在合同规定之保修期满后,经使用部门核实无质量问题时方可办理.保修金=（结算价-下浮价）×保修％—扣款６、设备款得